Лицо получившее вексель в результате передаточной надписи. Обращение векселей. Преимущества использования векселей

Передача векселя

Вексель может быть передан другому держателю посредством индоссамента.

Индоссамент - это передаточная надпись, учиненная на оборотной стороне векселя (или на добавочном к нему листе - аллонже), которая передает права по векселю новому держателю векселя. Индоссамент проставляется за собственноручной подписью векселедержателя или поверенного по доверенности на обороте векселя или на присоединенном к оборотной стороне векселя (по нижнему краю) добавочном листе (аллонже). Каждый индоссамент должен иметь порядковый номер. Частичный индоссамент недействителен.

Виды индоссаментов:

· именной индоссамент - содержит полное наименование и реквизиты индоссата (банковские реквизиты, данные о регистрации предпринимателя, паспортные данные для физического лица и предпринимателя, данные о банковском счете физического лица);

· индоссамент на предъявителя - содержит надпись “Платите приказу предъявителя этого векселя” либо иную не противоречащую указанной надпись;

· бланковый индоссамент - не содержит указания лица, в пользу которого он сделан, и состоит из одной подписи индоссанта (для юридического лица - из подписи и печати).

Вексель может быть неоднократно передан по индоссаменту любому лицу - юридическому, физическому или индивидуальному предпринимателю.

Лицо, получившее вексель по индоссаменту, в свою очередь может передать вексель другому юридическому, физическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Если на векселе последний индоссамент бланковый, то векселедержатель может заполнить индоссамент своим именем, либо именем другого лица; передать вексель по новому бланковому индоссаменту; передать вексель, не совершая другого индоссамента, по незаполненному бланковому индоссаменту.

При предъявлении векселя не первым векселедержателем первый индоссамент в обязательном порядке должен быть совершен лицом, указанным на лицевой стороне бланка векселя.

Индоссамент заполняется на пишущей машинке, с помощью средств компьютерной техники или от руки разборчивым почерком. Оттиски печатей должны быть четкими и соответствовать наименованию юридического лица.

Индоссамент подписывается уполномоченным представителем и заверяется оттиском печати индоссанта - юридического лица или подписью индоссанта - физического лица.

Если при заполнении последней передаточной надписи была совершена ошибка, то всю надпись следует зачеркнуть и заполнить следующую. Зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными и не имеют юридической силы.

Лицо, у которого находится вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

Оплата векселя

Местом платежа по векселю является Банк, выдавший вексель. Помимо указанного места платежа вексель оплачивается в любом учреждении Сбербанка России, уполномоченном на совершение операций с векселями.

Банк осуществляет оплату векселя только при его предъявлении. Вексель может быть оплачен любому юридическому, физическому лицу или индивидуальному предпринимателю - законному владельцу векселя.

При оплате векселя платеж производится:

· юридическому лицу и индивидуальному предпринимателю:

1. на расчетный счет или на соответствующий валютный счет;

· физическому лицу:

1. на лицевой счет по вкладу;

2. на счет банковской карты;

Наличные денежные средства за вексель не выдаются. При оплате векселя Сбербанка России векселедержателю необходимо предъявить:

Паспорт;

Акт приема-передачи в двух экземплярах оформление акта приема-передачи векселей может быть произведено непосредственно в Банке;

Для представителя доверенность на предъявление к оплате (обмену) векселя

Банк может принять вексель к досрочной оплате - до наступления начальной даты срока платежа по векселю, указанному на лицевой стороне бланка. При этом от юридических лиц векселя принимаются к досрочной оплате без ограничений, от физических лиц и индивидуальных предпринимателей только в том случае, если срок с даты составления векселя по дату его фактической досрочной оплаты включительно составляет более 30 календарных дней. Досрочная оплата векселей Сбербанка России производится с применением дисконтных множителей, размер которых определяется Банком, оплачивающим вексель.

Досрочная оплата векселя производится на основании соглашения о досрочной оплате, заключённого между Банком и векселедержателем.

В случае, если в течение сроков, предусмотренных для предъявления к платежу, вексель не был предъявлен к оплате, он беспрепятственно оплачивается в течение срока исковой давности, то есть ещё в течение трёх лет.

Лицо, указанное в качестве векселедержателя (ремитента), может по истечении определённого срока получить указанную в векселе сумму. Однако, в этом случае, данная ценная бумага ещё не будет соответствовать своему назначению и потребностям товарно-денежного обращения. Более полная реализация вексельных функций, а значит и увеличение значения самого векселя происходит с момента передачи этого документа следующему держателю. Посредством этого действия вексель из орудия перевода денежных средств становится средством расчёта, превращаясь затем в товар и т.д., что обусловливает одно из главных его свойств - свойство обращаемости. Возможность перехода векселя к какому-либо третьему лицу всегда основана на том предположении, «что должнику безразлично кому производить то действие, которое он обязан исполнить». Поэтому, в вексельное правоотношение могут вступать лица, не участвовавшие в нём ранее, причём каждый новый приобретатель векселя вправе осуществить и его последующую передачу.

Всякий вексель может быть выставлен как именная или ордерная ценная бумага. В зависимости от этого обстоятельства различаются и способы передачи таких документов.

Согласно п.1 ст. 145 ГК РФ, права, удостоверенные ордерной ценной бумагой, могут принадлежать названному в ней лицу либо лицу, назначенному его распоряжением (приказом). При этом, согласно ч.1 ст. 11 Положения о векселях, всякий вексель, даже выданный без оговорки о приказе, может быть передан посредством и н д о с с а м е н т а (от итал. in dosso - спинка, хребет) - особой передаточной надписи, удостоверяющей переход прав по этому документу к другому лицу. Традиционно, лицо, передающее вексель по индоссаменту, именуется индоссантом, а лицо, получающее его по такой надписи - индоссатом (индоссатором); действие по такой передаче векселя называется индоссированием или индоссацией. Получивший вексель по надписи, может передать его тем же порядком другому лицу. При этом, каждый индоссант несёт ответственность не только за существование права, удостоверенного ценной бумагой, но и за его осуществимость (п.3 ст. 146 ГК РФ).

С точки зрения объёма передаваемых по векселю прав, выделяются две группы передаточных надписей: 1) передающие право собственности на вексель и все вытекающие из него права; 2) надписи, посредством которых лицо, передающее вексель, предоставляет индоссатору только полномочие на осуществление некоторых прав из этой ценной бумаги. К первой группе относят именной (ордерный) и бланковый индоссаменты.

В и м е н н о м (о р д е р н о м) и н д о с с а м е н т е наряду с наименованием индоссанта указывается также лицо, которому вексель передаётся (например, «платите приказу ООО «Лика», «платите В.А. Тройниной»).

Б л а н к о в ы й и н д о с с а м е н т (от франц. blanc, от итал. blanco - белый, невыполненный) состоит из одной только подписи лица, передающего вексель. Силу бланкового индоссамента имеет также индоссамент на предъявителя (ч.3 ст. 12 Положения о векселях). Согласно ст. 14 Положения о векселях, далее векселедержатель, при наличии такого индоссамента, может совершать с векселем следующие действия. Во-первых, поскольку практическое значение подобной надписи состоит в том, что в дальнейшем такой документ обращается как ценная бумага на предъявителя, держатель вправе передать его третьему лицу посредством вручения, не заполняя бланка и не совершая индоссамента. В связи с этим, ряд банков (депозитариев) применяет в работе с векселями, так называемую «безналичную технологию», когда вексель с учиненным на нём бланковым индоссаментом передаётся не столько посредством вручения, сколько путём записи по счетам. Такой эффект достигается в случае передачи на ответственное хранение в банк либо депозитарий, с последующим зачислением суммы векселя на счёт «депо». В дальнейшем переход векселя к последующему держателю, и одновременно, движение оформленных им денежных средств осуществляется по таким счетам на основании поручения (распоряжения) владельца счёта, даваемого в установленной банком (депозитарием) форме. Во-вторых, надписатель, выполняя такой индоссамент оставляет пробел (бланк), который можно заполнить именем держателя, превратив таким образом бланковую надпись в именную. Причём заполнить его может, по своему усмотрению, как его непосредственный индоссат, так и любой другой векселедержатель, которому вексель по такой надписи перешёл (неважно, своим именем или именем какого-либо другого лица). Одновременно, надписатель может превратить уже сделанный им полный индоссамент в бланковый, полностью зачеркнув (уничтожив) первый и поставив под ним бланковую надпись либо только одну подпись (п.11.3 Рекомендаций). В-третьих, держатель имеет право индоссировать вексель с такой надписью, в свою очередь, посредством бланка или именной надписи. Смысл индоссации векселя в бланке, при наличии предыдущей бланковой надписи, как отмечал ещё С.М. Барац, состоит в том, что индоссамент имеет значение действия, обусловливающего принятие на себя индоссантом вексельной ответственности. А потому, каждый новый векселеприобретатель заинтересован в том, чтобы тот, кто передаёт ему вексель, передал его не только с чужой надписью, но и со своей, то есть индоссировал вексель полностью или в бланке. Из сказанного логически вытекает, что простая передача (вручение) векселя с невыполненной, бланковой надписью третьего лица не есть индоссация со стороны лица, передающего вексель. Тем не менее, надлежащим (легитимированным) держателем в данном случае будет тот, у кого вексель находится в руках. Прочие же держатели, кем этот документ был передан и чьё имя не указано в векселе, независимо от их числа, не входят в число обязанных по векселю лиц.

Переуступка векселя, как по именному, так и по бланковому индоссаменту может быть, в свою очередь, с оборотом на надписателя и без оборота на него.

Индоссация векселя с оборотом на надписателя означает, что индоссант отвечает перед каждым следующим векселедержателем в простом векселе - за своевременную его оплату; в переводном - помимо оплаты, также и за акцептацию. Иными словами, если впоследствии вексель не был своевременно оплачен или акцептован, векселедержатель вправе в порядке регресса обратиться в иском к любому из индоссантов. По общему правилу ч.1 ст. 15 Положения о векселях, оборот на надписателей предполагается во всех индоссаментах (если только в них не внесена формула «без оборота на меня»). Однако, при этом должно быть соблюдено важное условие такой солидарной ответственности индоссантов - своевременное совершение протеста в неплатеже (неакцепте), либо своевременное предъявление к платежу в случае оговорки «оборот без издержек», либо такое предъявление векселя сроком «по предъявлении» или «во столько-то времени от предъявления».

Переуступка векселя имеет своим следствием то, что ни один из последующих векселедержателей с оговоркой «без оборота на меня (нас)» не вправе обратиться к надписателям с регрессными требованиями. Однако, такая оговорка освобождает от вексельной ответственности только того индоссанта, который внёс её в свою подпись. Все последующие индоссанты продолжают оставаться в числе ответственных по векселю лиц (если только они не внесли такую же оговорку). Такой надписатель после передачи векселя перестаёт нести не только вексельную, но и общегражданскую ответственность. В то же время, согласно п.11.3. Рекомендаций, наличие в надписи подобной оговорки может вызвать опасения в действительности вексельного обязательства, а значит и в будущем платеже по этой ценной бумаге, что подрывает к ней доверие со стороны потенциальных векселедержателей.

К индоссаментам, которые предоставляют индоссатору только некоторые полномочия по векселю относят инкассовую (препоручительную) и залоговую передаточные надписи.

И н к а с с о в а я (п р е п о р у ч и т е л ь н а я) н а д- п и с ь имеет место при внесении индоссантом формулы «валюта на инкассо», «как доверенному лицу», «валюта к получению» или всякой иной оговорки, которая служит формой дачи поручения лицу, которому переходит вексель. Этот индоссамент не влечёт перехода права собственности на вексель и указанную в нём сумму, предоставляя индоссатору лишь право на получение акцепта и (или) платежа по векселю и дальнейшей передачи полученного платежа или самого векселя индоссанту. Однако, для третьих лиц индоссат - законный векселедержатель, управомоченный не только на истребование платежа (акцепта), но и на совершение иных действий, предусмотренных Положением о векселях: учинение протеста, извещение своего индоссанта и неплатеже (неакцепте), истребование вексельной суммы из депозита нотариуса или суда (п.11.6 Рекомендаций).

Как пишет А.А. Вишневский, препоручительный индоссамент порождает отношения представительства не только в вексельно-правовом, но и в общегражданском смысле. Очевидно, таким образом, что на индоссата препоручительной надписи распространяются общегражданские нормы о представительстве, предусмотренные гл. 10 части первой ГК РФ. Сделка, лежащая в основе индоссамента, носит абстрактный характер, однако, хотелось бы отметить, что в основе этих отношений лежит договор поручения, разновидностью которого является инкассовое поручение. Заключение этого договора в письменной форме имеет целью не подтверждение индоссамента (последний имеет прежде всего легитимирующее значение), а уточнение прав и обязанностей сторон, определение размера вознаграждения поверенного и т.д. Поэтому, следует иметь в виду, что в акте о протесте в качестве лица, по требованию которого протест учиняется, должен быть указан не вексельный поверенный, а его индоссант, как собственник векселя. В то же время, нормы Гражданского кодекса применяются к вексельным отношениям в части, непротиворечащей вексельному законодательству. Однако, на предъявление иска обязанному лицу о взыскании причитающейся суммы в порядке регресса действие этого индоссамента не распространяется. В этом случае, вместе с векселем необходимо предъявить доверенность, предусмотренную ст. 185 ГК РФ.

Векселедержатель имеет право передать свои права третьему лицу (при этом, Положение о векселях не предусматривает обязанности уведомления об этом препоручителя). Такая переуступка прав возможна в том же ограниченном размере: вексель с инкассовой надписью может быть индоссирован далее только в порядке препоручения (ч.1 ст. 18 Положения о векселях). Передача данного документа по именной или бланковой надписи (даже если индоссату и было дано разрешение на её учинение) не влечёт перехода права собственности на него.

Вряд ли можно поддержать мнение В.А. Белова, что «в вексельном праве, в силу отсутствия фидуциарного характера препоручения, препоручитель не может по собственной инициативе отозвать (отменить) совершённый индоссамент, рано как и представитель не вправе возвратить вексель без сопровождения его доказательством исполненности поручения». Поскольку препоручительный индоссамент не передаёт право собственности на вексель, постольку препоручитель в любое время может истребовать вексель обратно, независимо от того, исполнил поверенный своё поручение или нет. Однако, во избежание в дальнейшем злоупотреблений со стороны препоручителя, вексельному поверенному необходимо зачеркнуть легитимирующий его инкассовый индоссамент.

В отличие от общего правила ст. 977 ГК РФ, поручение, которое содержится в препоручительном индоссаменте не прекращается вследствие смерти препоручителя или наступления его недееспособности (ч.3 ст. 18 Положения о векселях). В данном случае находит своё проявление формализм, свойственный любому вексельному обязательству, До тех пор, пока такая передаточная надпись не уничтожена (зачёркнута), она сохраняет юридическую силу. При этом, поверенный обязан передать исполненное его наследникам или опекунам.

В случае предъявления иска вексельным поверенным к обязанным лицам (векселедателю, трассату и пр.), ч.2 ст. 18 Положения о векселях предусматривает, что последние могут заявлять против векселедержателя только такие возражения, которые могли бы быть противопоставлены индоссанту. Однако, требования, предъявляемые вексельными должниками лично к поверенному по поводу иных сделок или личных отношений, не могут приниматься во внимание. В то же время, в данном случае поверенный не вправе привлекать к ответственности по регрессу своего препоручителя.

Разновидностью индоссаментов, не передающих право собственности на вексель, является з а л о г о в ы й и н д о с с а м е н т, предусмотренный ст. 19 Положения о векселях. Такая передаточная надпись должна содержать оговорку «валюта в залог», «валюта в обеспечение» или всякую иную формулу, подразумевающую передачу данной ценной бумаги в залог. Как и в случае предыдущего индоссамента, к векселедержателю не переходит право собственности на этот документ. Залог векселя посредством такой передаточной надписи является исключением, на которое не распространяются правила §3 гл. 23 ГК РФ и Закона РСФСР «О залоге» №2872-1 от 29.05.92г. Так, в случае оформления такого индоссамента, нет необходимости в составлении дополнительно договора о залоге.

Трудно согласиться с мнением М.М. Агаркова, В.А. Белова и А.А. Вишневского, что залог должен оформляться только индоссаментом. Думается, что это положение не является однозначным в случае ректа - векселей (именных), а также векселей, передаваемых в порядке цессии. Передача таких бумаг в залог может осуществляться по усмотрению сторон как посредством договора о залоге, так и залогового индоссамента. Что же касается возможности составления договора о залоге ордерных векселей и векселей, передаваемых по индоссаменту, то также нельзя разделить точку зрения В.А. Белова и А.А. Вишневского, что при отсутствии залогового индоссамента, договора о залоге не устанавливает залогового права на вексель, что такой договор будет рассматриваться вексельным правом как несуществующий. Прежде всего потому, что вексельное право не является абсолютно закрытым и обособленным подразделением правовой системы; вексельное право - характеризующийся рядом своеобразных черт институт права гражданского. И поскольку всякая ценная бумага - объект гражданских прав, то с ней возможно совершение любых сделок, не запрещённых законом, а потому договор о залоге векселя будет иметь силу, с тем, однако, ограничением для залогодержателя, что он будет лишён возможности осуществлять все права из такого векселя ввиду того, что в самой этой ценной бумаге он легитимирован не будет. Далее, реализация прав и обязанностей по этому договору может быть произведена с соблюдением правил ГК РФ.

Не приобретая по такой надписи вексель в собственность, залогодержатель, тем не менее, в силу ст. 19 Положения о векселях имеет широкие полномочия по распоряжению этой ценой бумагой и осуществлению прав из неё: на предъявление к платежу, опротестование, подачу иска в суд, передачу иному лицу (однако, поставленный им индоссамент имеет силу лишь в качестве препоручительного индоссамента) и т.д. В случае невыполнения индоссантом обязательства, оформленного залогом векселя, преимущество залогового индоссамента перед традиционным договором о залоге заключается в том, что такая передаточная надпись позволяет залогодержателю удовлетворять свои требования за счёт переданных ему векселей без обращения в суд или наличия согласия должника по поводу этой ценной бумаги.

Поскольку залогодержатель и последующие его индоссаты не приобретают права собственности на вексель, постольку эти лица не могут предъявлять иск в порядке регресса залогодателю, как формальному собственнику этой ценной бумаги. Что же касается иных обязанных по векселю лиц (например, векселедателя, индоссантов и т.д.), то в отличие от инкассового индоссамента, залогодержателю и его преемникам не могут быть заявлены требования, основанные на личных отношениях к индоссанту, за исключением случаев, когда векселедержатель, получив вексель, не действовал сознательно в ущерб должнику. Векселедержатель, реализовав права по такому векселю, вправе обратить полученные по нему суммы или часть их в погашение, например, кредита, выданного индоссанту и обеспеченного залогом векселя.

В некоторых случаях передача векселя в залог осуществляется с учинением на этом документе бланковой надписи. Очень часто это вызвано нежеланием индоссантов афишировать свои действия. Возможность применения бланкового индоссамента в залоговой сделке не противоречит вексельному законодательству, но так как эта сделка носит фидуциарный (доверительный) характер, то для залогодателя она связана с большим риском невозврата ему обратно данной ценной бумаги. Поэтому, в ряде моментов, исключительно в качестве доказательства передачи векселя в залог или на инкассо, субъектами гражданского оборота дополнительно используются иные документы, к примеру, так называемые договоры о передаче векселей.

Всякая передаточная надпись совершается в письменной форме непосредственно на векселе. Так, если вексель выдан в нескольких экземплярах, каждый из которых по передаточной надписи был передан различным лицам, то индоссант, который их передал, а также последующие индоссанты обязаны по всем экземплярам, на которых имеется их подпись и которые не были возвращены (ч.2 ст. 65 Положения о векселях).

Традиционно передаточная надпись учиняется на обратной стороне векселя. Как уже упоминалось в гл. 1, для всех передаточных надписей на векселе свойственен особый стиль изложения, характеризующийся краткостью, точностью и однозначностью. Однако, когда на обратной стороне векселя не остаётся места для последующих передаточных надписей, ч.1 ст. 13 Положения о векселях предусматривает, что дальнейшая индоссация может производиться на д о б а в о ч н о м л и с т е - а л л о н ж е (от франц. allong - удлинять), который прикрепляется (приклеивается) к вексельному бланку. Во избежание сомнений в легитимности такого добавочного листа, п.11.4 Рекомендаций устанавливает, что первый индоссамент на аллонже должен начинаться на самом векселе, а заканчиваться на дополнительном листе.

Исходя из смысла Положения о векселях, необходимыми реквизитами индоссамента являются: наименование лица, которому передаётся вексель и подпись (оттиск печати) индоссанта. Такая подпись индоссанта или его представителя делается собственноручно, тогда как остальные части индоссамента могут быть нанесены механическим путём (п. 11.3 Рекомендаций). Однако, на практике, большинство банков требуют присутствия в индоссаменте расчётного счёта нового векселедержателя. И такое требование в современных условиях является оправданным с точки зрения полноты сбора налогов, а в ряде случаев - недопустимости злоупотреблений с этими бумагами и пр.

Для возникновения прав и обязанностей у лиц по индоссаменту, необходима также передача векселя новому векселедержателю. В отсутствии этого юридического факта, аналогично ситуации, упомянутой в §1 гл. II, такая передаточная надпись не имеет юридической силы. До такой передачи, индоссант в любой момент вправе уничтожить (зачеркнуть) выполненный им на векселе (аллонже) индоссамент.

В вексельном праве не существует ограничений по кругу лиц - субъектов, которым вексель не может быть передан. Ч.3 ст. 11 Положения о векселях устанавливает, что индоссамент может быть совершён на имя любого лица, даже в пользу плательщика (независимо от того, акцептовал он вексель или нет) либо в пользу любого другого обязанного по векселю лица. Эти лица вправе индоссировать вексель далее. Однако, с переходом векселя в руки основного должника (акцептанта в переводном, векселедателя - в простом) происходит совпадение права требования и обязанности оплаты этой ценной бумаги указанным лицом. И так как ст. 11 Положения о векселях предусматривает, что даже в этом случае вексель может обращаться далее, то здесь все зависит от усмотрения вышеуказанного лица: изъять свой вексель из оборота или передать его другому лицу.

Вексельным правом игнорируется условный индоссамент. Даже если передаточная надпись совершена под условием (неважно, отменительным или отлагательным), платёж по такому векселю должен быть совершён в указанный срок, независимо от наступления (ненаступления) упомянутого условия.

Что касается размера сумм по векселю, передаваемых индоссатору, то ст. 12 Положения о векселях исключает ограниченную их передачу. Иными словами, так называемый частичный индоссамент на некоторую часть вексельной суммы не допускается, поскольку, как отмечено С.М. Барацем, такая надпись «должна привести к различным неудобствам, из которых главное будет заключаться в том, что индоссату для осуществления его, хотя бы частичных, прав по индоссаменту необходимо обладание (держание) векселем, в котором, с другой стороны, может нуждаться также и надписатель, в виду оставшейся за ним части вексельных прав по тому же индоссаменту. Но если часть суммы векселя уже уплачена прямым должником (векселедателем, трассантом) и затем самый вексель, на котором помечена такая частичная уплата, индоссируется на чьё-либо имя, то такой вексель сохраняет своё значение только для оставшейся (недоплаченной) суммы, а потому и передача вексельных прав простирается только на эту последнюю».

В литературе высказывалось мнение, что на векселе допускается до шести передаточных надписей. Согласиться с подобными выводами нельзя, поскольку вексель - оборотный документ и любые оговорки, ограничивающие его переуступку, в смысле Положения о векселях и Женевских конвенций, исключены. Более того, чем больше оборачивается вексель, тем больше обязательств он погасит, тем меньше будет потребность экономики в реальных деньгах.

Обращаемость векселя ограничена во времени: циркуляторная способность этой ценной бумаги сохраняется со дня её выдачи и до того момента, когда она будет оплачена (истечёт срок вексельной давности). Но если индоссамент, совершённый после срока платежа имеет те же последствия, что и предшествующая передаточная надпись, то индоссамент, сделанный после истечения срока, установленного для совершения протеста, имеет последствия лишь обыкновенной цессии (ст. 20 Положения о векселях). Иными словами, поскольку допущение опротестования векселя основным должником является по сути признанием им своей неплатёжеспособности, постольку индоссат в данном случае уже не будет отвечать за исполнимость требования, оформленного данной бумагой. При этом, существует презумпция, что недатированная передаточная надпись считается совершённой до истечения срока, установленного для учинения протеста (если не будет доказано иное).

Вексель может быть выдан и как именная ценная бумага (ректа-вексель).Для этого, векселедатель должен поместить в векселе слова «не приказу» или какое-либо равнозначное выражение (подобная ректа - оговорка может быть помещена в любой момент и в ордерном векселе). В этом случае, права, удостоверенные векселем могут быть переданы лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии (ч.2 ст. 11 Положения о векселях).

У с т у п к а т р е б о в а н и я (ц е с с и я) представляет собой переход прав кредитора (цедента) к другому лицу (цессионарию) в результате сделки, как правило, договора. Цессия, в отличие от индоссамента, совершается не по нормам вексельного права, а в соответствии с гражданским законодательством. Этим обусловлено то, что лицо, передающее ценную бумагу, несёт ответственность только за действительность требования, оформленного этим документом, но не за его исполнимость. Кроме того, за возможную неплатёжеспособность вексельного должника кредитор также не несёт ответственность (за исключением случаев, когда это было предусмотрено особым соглашением).

Уступка требования по векселю кредитором другому лицу допускается, если она не противоречит закону, иным правовым актам, состоявшемуся ранее договору либо, поскольку такое требование не связано с личностью кредитора (ст. 388 ГК РФ). В то же время, оценка значения личности нового кредитора для должника должна производиться с учётом назначения и условий вексельного обязательства. По общему правилу ст. 382 ГК РФ, для перехода прав кредитора к другому лицу согласия должника не требуется, ввиду того, что замена векселедержателя не отражается на положении векселедателя (трассата). Тем не менее, кредитор, уступивший своё право требования другому лицу, обязан уведомить основного должника о совершившемся факте уступки. Однако, как отмечал Б.Б. Черепахин, «это уведомление находится за пределами юридического состава цессии. По отношению к последней оно имеет лишь правоукрепляющее значение, поскольку до уведомления должник вправе чинить исполнение прежнему кредитору, хотя последний уже не является кредитором, так как он уже уступил своё требование. Способ уведомления должника о состоявшейся цессии законом не установлен. Важно лишь, чтобы он достиг цели, т.е. чтобы должнику стало известно, что его кредитором является не прежний, а новый кредитор. С другой стороны, не имеет значения, от кого должник узнал о состоявшейся цессии. Важно, чтобы ко времени исполнения он о ней уже знал». Иными словами, если должник не был информирован об этом, новый кредитор несёт риск неблагоприятных последствий, вызванных таким обстоятельством, заключающихся, как было указано, прежде всего, в возможности исполнения должником своих обязанностей цеденту (и такое исполнение будет считаться исполнением надлежащему кредитору).

Как и любой договор, цессия подчиняется общим правилам, касающимся порядка заключения, действительности, прекращения договоров и т.д. Уступка требования посредством цессии вступает в силу с момента достижения соглашения между первоначальным и последующим кредитором. В соответствии с п.1 ст. 389 ГК РФ, письменная форма фиксации вексельного обязательства обусловливает обязательное совершение в письменной форме также и цессии. Но в отличие от индоссамента, договор уступки требования должен быть подписан как цедентом, так и цессионарием. При этом, цессия может быть зафиксирована как непосредственно на самом векселе, так и на отдельном листе, по усмотрению сторон.

Согласно ст. 384 ГК РФ, права первоначального кредитора переходят к новому кредитору в том же объёме и на тех же условиях, которые существовали к моменту перехода прав. Вместе с правом требования к преемникам переходят также права, обеспечивающие исполнение обязательства (например, гарантийные письма), в том числе, право на проценты, если они были предусмотрены.

В отличие от такого принципа вексельного права как всемерная охрана прав и законных интересов вексельного кредитора, гражданское право исходит из того, что переход прав кредитора к иному лицу не должен ухудшать положения должника, вследствие чего, ст. 386 ГК РФ предусматривает, что должник вправе выдвигать против нового кредитора все возражения (материального и процессуального порядка), которые он имел против прежнего, к моменту получения уведомления о переходе прав по обязательству к новому кредитору. То есть, в отличие от индоссамента, переход прав посредством цессии не носит бесспорного характера. Кроме того, в договоре цессии может быть указано основание, по которому вексель передаётся новому кредитору. Однако, уступка требования не является основанием для прекращения, обновления вексельного обязательства или изменения его содержания.

Переход прав, удостоверенных векселем может происходить не только по сделке, но и в с и л у з а к о н а (ст. 387 ГК РФ): в результате универсального правопреемства (например, наследования или реорганизации юридического лица посредством выделения, разделения, преобразования и пр.); по решению суда о переводе прав вексельного кредитора на другое лицо, когда возможность такого перевода предусмотрена законом (в частности, банкротстве векселедержателя); вследствие исполнения обязательства должника его поручителем или залогодателем, не являющимся должником по этому обязательству; иных случаях, предусмотренных законом.

С момента своей выдачи, вексель может переходить от одного лица к другому бесчисленное количество раз. При этом, каждый индоссант отвечает за платёж (акцепт) по векселю не только перед лицом, которому он передал эту ценную бумагу, но и перед каждым последующим индоссатом. Каждый индоссамент связывает, поэтому, не только двух лиц, непосредственно в нём указанных, но и является как бы звеном в цепи ответственности по векселю. Ответственность надписателей перед каждым векселедержателем остаётся в силе и тогда, когда самый вексель будет признан недействительным. То есть, индоссамент является способом определения л е г и т и м н о г о (з а к о н- н о г о) д е р ж а т е л я векселя - лица, которое вправе требовать от должника исполнения его обязанностей по векселю.

Аналогично индоссаменту, должна легитимировать векселедержателя цессия. Ст. 385 ГК РФ устанавливает, что кредитор, переуступивший эту ценную бумагу другому лицу, обязан передать последнему документы, удостоверяющие его права (договоры цессии предыдущих кредиторов, если они были составлены на отдельных листах), и сообщить сведения, имеющие значение для осуществления требования. При отсутствии письменных доказательств, легитимирующих цессионария, должник вправе не исполнять вексельное обязательство такому кредитору.

Точно также, в случае перехода прав по векселю на основании закона, векселедержателя должно легитимировать свидетельство о смерти, а также свидетельство о праве на наследство или завещание наследодателя - предыдущего собственника этой ценной бумаги, решение суда и т.п.

Таким образом, лицо, у которого находится вексель, может рассматриваться как законный держатель векселя, если он основывает своё право не только на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний является бланковым (ч.1 ст. 16 Положения о векселях), но и договоров об уступке требования, а также документов, подтверждающих переход прав по векселю в силу закона.

Как уже упоминалось выше, векселя являются оборотными документами. Так, ч.2 ст. 15 Положения о векселях предусматривает, что если индоссант воспретил при переуступке новый индоссамент, то это имеет своим следствием лишь исключение его ответственности перед теми лицами, на имя которых вексель был после индоссирован (то есть, имеет действие передаточной надписи, содержащей оговорку «без оборота на меня»). Одновременно, в любой ордерный вексель может быть внесена оговорка «не приказу» или учинён бланковый индоссамент, обусловливающие обращение этого документа, соответственно, как именной ценной бумаги либо бумаги на предъявителя.

Встаёт вопрос, может ли вексель, выданный как именная ценная бумага или вексель, передаваемый в порядке обыкновенной цессии, в дальнейшем индоссироваться последующими держателями? Положение о векселях не даёт прямого ответа на данный вопрос, но следует предположить, что он может быть решён положительно, поскольку лицо, получившее данный документ в собственность в результате уступки права требования или в силу закона вправе передавать его далее, - по индоссаменту или в порядке цессии, - по своему усмотрению.

Таким образом, любой вексель может иметь характер как ордерной или именной ценной бумаги, так и бумаги на предъявителя. Кроме того, из вышеизложенного следует вывод, что векселя обладают у н и в е р с а л ь- н о й о б о р о т о с п о с о б н о т ь ю: никакая оговорка на векселе, ограничивающая его переуступку по индоссаменту или в порядке уступки требования, сделанная после выдачи векселя, или вневексельное соглашение сторон, не могут отразиться на его обороте.

Индоссамент - это сделка, удостоверяющая волю векселедержателя (индоссанта) передать принадлежащее ему право собственности на вексель, а также - передать сам вексель и вытекающие из него права безусловно и в полном объеме. Совершение индоссамента узаконивает лицо, в пользу которого он совершен (индоссата), в качестве управомоченного по векселю и обязывает должника по векселю чинить исполнение в его пользу. должен быть ничем не обусловлен и подписан совершившим его лицом — индоссантом, так же он не может быть частичным, он переносит на приобретателя все содержащиеся в данном документе права, любой законный держатель ценной бумаги имеет право в тексте самой бумаги оговорить запрет на ее передачу, в силу чего индоссамент теряет силу.

Индоссамент в узком смысле - это передаточная надпись на векселе, совершаемая обычно на оборотной стороне ценной бумаги (векселя, чека, коносамента и др.) и свидетельствующая о передаче прав по этому документу от одного лица (индоссанта) другому лицу (индоссату). Различают следующие виды индоссамента: бланковый — индоссамент на предъявителя, то есть без указания лица, в пользу которого переведен документ; именной (полный, ордерный) — индоссамент, содержащий указание лица, в пользу которого переводится документ; ограниченный — документ (вексель) с надписью, которая исключает передачу его другому лицу; дружеский индоссамент, который выполняет гарантийную функцию. Объектами передачи посредством индоссамента могут быть векселя, чеки, коносаменты (документы, определяющие взаимоотношения перевозчика и грузовладельца в процессе транспортировки грузов в международном судоходстве) и др.

Лицо, которому передается , чек и другая ценная бумага по именному индоссаменту, может в свою очередь передать соответствующий документ путем именного или бланкового индоссамента. При на личии бланкового индоссамента дальнейшая передача может осуществляться без оформления передаточной надписи путем простой фактической передачи, и любой предъявитель предполагается его законным держателем. Вексельный и чековый индоссамент возлагают на индоссанта ответственность за платеж по соответствующему документу. Это означает, что при неоплате векселя или чека лицом, обязанным произвести платеж, законный держатель вправе предъявить требование к каждому из инкассантов как к солидарным должни кам.

Если же индоссант не желает нести солидарную ответственность вместе с векселедателем или чекодателем, он может снять ее посредством специального индоссамента с оговоркой "без оборота". По вексельному законодательству индоссамент не должен вносить в текст векселя какие-либо условия или передавать право на часть суммы. Однако достаточно часто при смене держателя ценных бумаг не учитываются некоторые требования. В результате владельцы векселей оказываются невольно втянутыми в чьи-то махинации, в длительные судебные тяжбы, их вынуждают платить по чужим обязательствам. И ведь платят, прекрасно понимая, что возможности наказать мошенников и вернуть свои деньги у них нет. В этой статье я расскажу вам как по закону должен передаваться вексель, на что нужно обратить внимание, какие ошибки наиболее часто встречаются и как их избежать.

Приобретение векселя

Известно, что в своих взаимных расчетах по сделкам предприниматели нередко используют векселя. Их продают, покупают, ими рассчитываются за поставку товара, используют в качестве предмета залога при получении кредита. Но вексельное право очень специфично, поэтому при переходе этой ценной бумаги от одного владельца к другому необходимо строго соблюдать установленные требования и передавать вексель посредством индоссамента.

Совершение на векселе индоссамента означает, что права по этой ценной бумаге перешли от прежнего владельца (индоссанта) к новому (индоссату). Однако не все предприниматели в полной мере осознают, какими последствиями может грозить как им самим, так и их компаниям участие в вексельной сделке. Пусть даже в роли посредника. Так, если у вас появился шанс приобрести чей-то вексель, а потом с выгодой его перепродать, имейте в виду: существует вероятность, что сделка окажется убыточной. Например, у вас появился вексель, и вы, совершив передаточную надпись, вручите эту ценную бумагу новому держателю. Знайте, после того как в цепочке индоссантов ваша компания займет свое место, она войдет в число обязанных по векселю лиц и будет отвечать за уплату вексельного долга наравне с другими должниками. Напомним, что должники по векселю могут быть основными (векселедатель простого векселя и плательщик по переводному векселю) и вторичными (авалист1, векселедатель переводного векселя и индоссанты).

Для всех обязанных по векселю лиц закон предусматривает солидарную ответственность. Это значит, что если основной должник откажется или не сможет произвести положенную выплату, кредитор вправе по своему выбору предъявить требование об оплате любому другому обязанному лицу. А если ваша компания окажется «крайней»? Тогда придется заплатить кредитору либо всю сумму вексельного долга, либо ее часть, если найдутся другие платежеспособные должники. И самое неприятное, что вернуть эти деньги за счет векселедателя, плательщика, авалиста и других индоссантов без длительных судебных тяжб, как правило, не удается. Но даже если по делу все же будет вынесено решение в вашу пользу, может оказаться, что к тому моменту должники уже успеют «срочно» разориться или испариться в неизвестном направлении. Что весьма вероятно, если вся операция с векселем была задумана и осуществлена профессиональными мошенниками.

Кстати, индоссанту законом предоставлена возможность уйти от ответственности перед кредитором за уплату вексельного долга. Для этого достаточно включить в текст индоссамента специальную оговорку: «без оборота на меня». Она означает, что индоссант не берет на себя ответственность за платеж.

Принимая вексель, уделите подобным оговоркам пристальное внимание. Такие записи, особенно если они сделаны несколькими индоссантами, могут существенно понизить рыночную стоимость ценной бумаги, поскольку косвенно свидетельствуют о сомнениях предыдущих владельцев в том, что основной должник исполнит свое вексельное обязательство.

Данное обстоятельство должно насторожить еще и потому, что количество обязанных по такому векселю лиц будет ограничено, и, если вы уплатите по требованию кредитора вексельный долг, взыскать его с предыдущих индоссантов, которые предусмотрительно сняли с себя ответственность, не удастся. И, наоборот, чем больше на оборотной стороне векселя платежеспособных индоссантов без каких-либо оговорок, тем эта бумага ценнее. Но в любом случае к проверке платежеспособности основных должников и поручителей по вексельному обязательству стоит отнестись очень внимательно. Если их финансовое положение нестабильно или благонадежность вызывает сомнения, лучше вообще отказаться от такого приобретения.

Прежде чем принять вексель, обратите внимание на те надписи, которые были сделаны предыдущими владельцами, и на то, как ваш контрагент составил свой индосса-мент. Известны случаи, когда предыдущий держатель векселя вносил в него записи, которые помогали ему в дальнейшем истребовать эту ценную бумагу обратно (например, индоссамент составлен не по форме либо совершен неуполномоченным лицом). Или за индоссантом сохранялось право на получение вексельной суммы (например, когда вместо полного делается перепоручительный индоссамент). Особенности отдельных видов передаточных надписей мы рассмотрим ниже.

Если же передаточная надпись слишком многословна — это серьезный повод насторожиться. Большое количество оговорок и условий может свидетельствовать о заинтересованности индоссанта в том, чтобы передаточная надпись содержала дефект формы. На практике это обычно выражается слишком пространной ничего не значащей формулировкой.

Желающие принять вексель должны знать, что законным векселедержателем можно стать только при условии, что весь предыдущий ряд индоссаментов непрерывный и последовательный (каждый преды-дущий индоссат является последующим индоссантом). И учтите, что зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными. Так, если индоссант (например, фирма А) передал свои права по ценной бумаге компании B, а потом эта надпись была зачеркнута, то следующая передаточная надпись должна быть сделана той же компанией А. Кроме того, если предлагаемый вам вексель содержит какие-то перечеркнутые надписи и ряд индоссаментов нарушен, то получить по нему выплаты невозможно. А ведь кто-то мог сознательно испортить ценную бумагу.

Немного отступим от темы и отметим, что при отсутствии перспектив взыскать долг в соответствии с вексельным законодательством это можно сделать в обычном гражданско-правовом порядке. Правда, и тут слишком доверчивых предпринимателей поджидают неприятные сюрпризы. Например, если вексель передается в счет уплаты долга по договору купли-продажи, то у продавца товара не всегда есть документы, однозначно свидетельствующие о том, что товар был отгружен и что покупатель его принял. О таких доказательствах продавцы иногда просто не задумываются, понадеявшись на вексель, уже имеющийся в их распоряжении, и ошибочно полагая, что получить по нему выплату реально. Но когда выясняется, что это не так, беспокоиться о подтверждающих факт поставки документах уже поздно, а идти в суд просто не с чем.

Принимая вексель от преды-дущего владельца, стоит обратить внимание на даты его составления и даты индоссаментов. В ряде случаев, например при подделке векселей или когда вексель похищен у векселедателя либо владельца, невнимательные мошенники, стремясь поскорее избавиться от этой бумаги, ставят на индоссаменте число более раннее, чем дата составления самого векселя или предыдущего индоссамента.

Индоссамент совершается в пользу любого лица, в том числе и основного должника (векселедателя простого векселя и акцептанта переводного векселя). В таком случае вексель переходит к тому, кто обязан произвести выплату. А уж он может либо погасить ценную бумагу, либо опять же посредством индоссамента передать ее новому владельцу. В первом случае вексельные обязанности участников сделки, в т.ч. и индоссантов, прекратятся, а во втором (если вексельный должник совершит индоссамент) возникнут снова.

Оформление индоссамента

Передаточную надпись должно ставить уполномоченное лицо. Кроме того, ее необходимо правильно оформить. В противном случае индоссамент будет считаться несделанным. Поэтому, если представитель вашего контрагента действует по доверенности, проверьте правильность ее оформления, срок действия и полномочия этого лица. Ведь очень часто на практике неуполномоченное лицо передает вексель новому держателю, а впоследствии возникает спор, кому в действительности принадлежат права кредитора по этой ценной бумаге.

При совершении индоссамента в соответствии с действующим Законом «О бухгалтерском учете» помимо подписи руководителя организации (или уполномоченного им лица) требуется и подпись главного бухгалтера. Но, поскольку в вексельном праве никаких специальных требований по этому поводу нет, судьи обычно не рассматривают отсутствие подписи главбуха как существенное нарушение.

Иногда при совершении индоссамента по разным причинам на векселе вообще отсутствует подпись индоссанта или вместо нее ставится факсимиле руководителя фирмы-векселедержателя. И тогда новым кредиторам приходится доказывать свои права в судах. Но добиться справедливости удается не всегда. Дело в том, что у векселедержателя может не оказаться весомых доказательств того, что ценная бумага была приобретена им на законных основаниях. Например, после совершения бланкового индоссамента вексель неоднократно поменял своих владельцев, и ни один из них не сделал передаточной надписи (такое допускается). Если суд в своем решении не установит права кредитора, а прежний владелец этой ценной бумаги окажется недобросовестным контрагентом, он сможет истребовать злополучный вексель от нового владельца, попутно обвинив его в краже или в том, что вексель был получен обманным путем.

Если индоссамент не совершен или имеются нарушения, то часто в ответ на требования кредиторов к основным должникам об оплате вексельного долга следует отказ. Ссылка делается на то, что предъявитель векселя не может подтвердить свои права кредитора, поскольку индоссамент в его пользу не совершен. Если вы оказались в подобном положении, не спешите отчаиваться. Ваше право требования по данному векселю может быть установлено судом. Подобные прецеденты известны. Но, конечно, тут потребуется представить суду веские доказательства того, что вексель перешел к вам на законных основаниях.

Пример Две фирмы заключили договор купли-продажи векселей. В соглашении весь порядок передачи прав по этим ценным бумагам был оговорен, но на самих векселях индоссамент не совершался. После их получения новый владелец векселей случайно узнал, что покупка прошла с нарушением вексельного законодательства, которое требует, чтобы переход прав по ценной бумаге был удостоверен передаточной надписью. Векселедержатель обоснованно посчитал, что у него могут возникнуть трудности с получением оплаты, и обратился в суд с иском к индоссанту о признании сделки купли-продажи недействительной. Но суд не принял доводы истца и отказал в иске. Сделку признали законной. Попутно было отмечено, что стороны весь порядок перехода прав по векселям предусмотрели в договоре. Конечно, когда пришло время платежей по купленным векселям, такое решение существенно облегчило положение векселедержателя. Вместе с самими ценными бумагами он предъявлял и судебное решение.

Кстати, иногда права держателя векселя вообще не могут быть удостоверены предыдущим владельцем путем индоссамента. Например, если вексель унаследован частным лицом или отошел в собственность компании в результате реорганизации юридического лица. В таких случаях передаточная надпись на векселе отсутствует, но права его нового держателя могут быть подтверждены другими документами, например, заверенными нотариусом или составленными при реорганизации юридического лица.

Индоссамент: бланковый или именной?

Существуют два типа передаточных надписей: именная и бланковая.

Именной индоссамент . Указывается наименование нового приобретателя векселя. Иногда в такой индоссамент включаются следующие оговорки: «Не приказу»; «Платите (наименование), но не его приказу». Посмотрим, что это означает.

Так вексель, выданный с оговоркой «не приказу» или иной равнозначной, может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии (уступка права требования). В этом случае индоссант не отвечает за исполнение должником вексельного обязательства, и кредитор не может предъявить ему требование об оплате вексельной суммы.

Пример Банк выдал простой вексель, в котором имелось указание, что ценная бумага не подлежит передаче по индоссаменту. Но первый векселедержатель все-таки передал вексель третьему лицу — своему контрагенту по договору купли-продажи. При этом на векселе была совершена передаточная надпись (индоссамент). Когда наступил срок платежа, новый векселедержатель обратился к банку с соответствующим требованием. Но ему было отказано. Свою позицию банк аргументировал тем, что он уже оплатил вексельную сумму первому векселедержателю. Тогда новый владелец векселя подал иск в суд. Результат оказался тем же. И вот почему. По ст.11 Положения о переводном и простом векселе, если векселедатель поместил в переводном векселе слова «не приказу» или какое-либо другое равнозначное выражение, документ может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии. И даже если стороны совершат передаточную надпись на векселе, это не повлечет тех правовых последствий, которые предусмотрены вексельным законодательством при передаче векселя посредством индоссамента. Иными словами, в данном случае должны были применяться нормы Гражданского кодекса, в соответствии с которыми стороны обязаны заключить договор цессии. Однако этого не было сделано. Кроме того, суд учел, что новый держатель векселя даже не смог представить доказательства того, что у него вообще возникли права кредитора по данному векселю.

Бланковый индоссамент . Не содержит наименования нового владельца векселя и состоит из одной подписи векселедателя (индоссанта). После получения ценной бумаги новый собственник может вписать туда свое имя (наименование юридического лица) или же наименование какого-то третьего лица. Такой индоссамент содержит запись: «Платите приказу предъявителя этого векселя».

Какие еще бывают индоссаменты:

Индоссаменты различаются по объему тех прав, которые передаются по векселю.

Передача векселя по полному индоссаменту

В данном случае к индоссату переходят все права и обязанности кредитора, которые предоставляет закон. Так, он может предъявлять эту ценную бумагу к оплате и совершать действия по протесту векселя, имеет право требования к обязанным лицам по исполнению вексельного обязательства и пр.

А если вы решите продать вексель третьему лицу или расплатиться им за товары либо услуги и совершите передаточную надпись без оборотной оговорки, то войдете в число вторичных должников (обязанных по векселю лиц) и будете наряду с остальными участниками нести солидарную ответственность по оплате вексельного долга.

Ограничения в правах нового владельца векселя

Мы уже говорили, что, передавая вексель, можно ограничить права нового владельца. Вот как это происходит:

Индоссант или векселедатель при совершении передаточной надписи внесет в нее запись «не приказу».

Бывает, что индоссамент уже содержит такую надпись, но одновременно по этой же сделке между индоссантом и индоссатом письменно заключается договор об уступке права требования вексельного долга. В таких ситуациях оговорка «не приказу» теряет свою силу, и должны применяться нормы ГК РФ о договорах цессии.

Векселедатель передает вексель по индоссаменту, проставив на нем оговорку «без оборота на меня» или включив какую-то аналогичную по содержанию формулировку. Таким образом он снимает с себя обязанность производить выплаты по данной бумаге.

Тут новички вексельных сделок могут легко попасть впросак, не придав значения подобной оговорке или получив от индоссанта неполное или неверное толкование.

Препоручительный индоссамент

Кредитор от своего имени может предъявлять вексель к акцепту, платежу и протесту. Но иногда просто нецелесообразно все делать самому. Тем более что кредитор вправе поручить совершить для него какие-то действия по векселю третьему лицу. Например, предъявить к платежу. Но такое право обязательно должно быть подтверждено. Для этого оформляется препоручительный индоссамент. Собственником же векселя, имеющим право на получение денег, остается прежний владелец. Поэтому, если на основании препоручительного индоссамента от плательщика поступит платеж, поверенный векселедержатель будет обязан перечислить его доверителю — своему индоссанту.

Препоручительный индоссамент обычно выражается следующими оговорками: «валюта к получению», «на инкассо», «как доверенному», «доверяю получить», «такому-то в порядке поручения», «на основании договора поручения».

При препоручительном индоссаменте стороны могут дополнительно заключить договор, где подробно регламентируют свои отношения. И хотя это не является обязательным условием вексельной сделки, все же лучше его соблюсти. По крайней мере, чтобы избежать возможных споров, связанных с исполнением поручения, оплатой вознаграждения поверенного и пр.

Если держателю векселя с препоручительным индоссаментом для исполнения поручения придется обратиться в суд, он должен дополнительно предъявить специальную доверенность, дающую право на осуществление таких действий от имени доверителя-индоссанта.

Вексель, который был получен по препоручительному индоссаменту, может быть передан третьему лицу, но только путем совершения такого же препоручительного индоссамента. Векселедержатель, получивший эту ценную бумагу на основании препоручительного индоссамента, не уполномочен передавать третьим лицам больше прав, чем было получено им самим от собственника. Например, если согласно передаточной надписи векселедержатель может предъявить вексель к платежу, он уже не вправе передать эту ценную бумагу новому владельцу, обязав последнего совершить ее акцепт.

Кстати, неискушенных предпринимателей, которые рассчитывают получить вексель в собственность, мошенники могут легко ввести в заблуждение, совершив препоручительный индоссамент.

Пример Оптово-розничная фирма G заключила договор купли-продажи, по которому отпустила свой товар компании P. Та рассчиталась переводным векселем, выданным третьим лицом. Через два месяца, когда наступил срок платежа по этой ценной бумаге, новый векселедержатель обратился к плательщику с соответствующим требованием… и получил отказ. А обосновал его плательщик тем, что он не акцептовал вексель и не собирается этого делать. Тогда фирма G обратилась к векселедателю с требованием об оплате. Но последний указал, что в соответствии с индоссаментом держатель вправе предъявить вексель плательщику лишь для акцепта, но никак не к оплате. Фирма G подала в суд иск к индоссанту (компании P) об оплате вексельного долга. Но суд ей отказал (по тем же самым причинам, что и векселедатель). В его решении было указано, что по препоручительному индоссаменту новый векселедержатель не имеет права предъявлять требования по оплате предшествующему. Чтобы избежать проблем, фирме G пришлось вернуть вексель компании P и в судебном порядке добиваться возврата долга по договору купли-продажи. Но к моменту вынесения решения о взыскании долга у компании P на счетах денег уже не осталось, а все ее имущество состояло из нескольких единиц старой оргтехники.

Залоговый индоссамент

Сразу оговоримся, что передать вексель по залоговому индоссаменту могут лишь его собственники. Обычно это индоссаты, получившие вексель по полному индоссаменту, или первые векселедержатели (лица, которым была выдана ценная бумага). Именно поэтому, если вам предлагают принять вексель в качестве залога, посмотрите, является ли его держатель кредитором по вексельному обязательству. Ведь может оказаться, что ценная бумага попала к нему на основании препоручительного или залогового индоссамента. А значит, обязательство о залоге недействительно, поскольку залогодатель не имел права распоряжаться данным векселем.

Отметим, что при передаче векселя в залог происходит уступка прав, вытекающих из него, в пользу нового векселедержателя (индоссата по залоговому индоссаменту). Однако сам вексель не становится собственностью залогодержателя. Так что, встретив в договоре о залоге отметку, что предмет залога переходит в собственность залогодержателя, знайте: она считается ничтожной. После исполнения обязательства, обеспеченного залогом, вексель должен возвращаться своему законному владельцу — залогодателю.

Залог векселя может оформляться путем совершения залогового индоссамента или без него. На практике при передаче векселей в залог вопрос с оформлением решается тремя способами:

В векселе совершается залоговый индоссамент

Он может выражаться так: «валюта в залог», «валюта в обеспечение» или иной формулировкой, из которой станет ясно, что вексель передается в залог. Последствия такого индоссамента заключаются в том, что держатель может предъявить вексель к акцепту, к платежу и совершить действия по протесту2.

Приобретя вексель по обеспечительному индоссаменту, залогодержатель может от своего имени предъявлять его к акцепту и платежу всем обязанным по векселю лицам. Обратите внимание на следующее обстоятельство: если кредитор получит по векселю сумму бо’льшую, чем размер долга по залоговому обязательству, он обязан вернуть разницу должнику. Но имейте в виду, что ваш залогодатель (индоссант) может ограничить свою ответственность по векселю, внеся одновременно с залоговым индоссаментом оговорку «без оборота на меня». И это будет законно. Но тогда залогодержатель не сможет потребовать у залогодателя платежа по векселю.

Если должник исполнит свое обязательство, которое было обес-печено залогом, то вексель подлежит возврату прежнему владельцу. При передаче векселя залоговый индоссамент просто зачеркивается.

Правда, нередко будущий залогодержатель требует, чтобы залогодатель совершил в его пользу полный индоссамент. Тогда залогодержатель сможет облегчить себе жизнь и без дополнительных формальностей обратить взыскание на предмет залога (продав его) или получить выплату по векселю от обязанных лиц. Но соглашающийся на это требование залогодатель должен полностью доверять своему кредитору, поскольку в данном случае право собственности на вексель переходит к залогодержателю. И если тот окажется недобросовестным контрагентом, то сможет реализовать эту ценную бумагу еще до истечения срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом, или вообще откажется вернуть ее, даже несмотря на исполненное обязательство должника. Кстати, многие банки частенько и с большим успехом применяют такой способ обмана доверчивых заемщиков.

Если же вексель передавался в залог при помощи полного индоссамента, то векселедержатель, возвращая ценную бумагу, также должен совершить полный индоссамент в пользу предыдущего владельца.

Ну а если залогодержатель не возвращает вексель или даже успел реализовать его другому лицу, то обычно у обманутого залогодателя остается один выход — обратиться в суд. Правда, судебная практика по таким делам весьма неоднозначна и, как правило, зависит от размера вознаграждения, которое получит судья за рассмотрение дела.

Подписывается договор залога векселей, но передаточная надпись не ставится

В этом случае важно, чтобы там было отражено, что ценные бумаги являются предметом залога с какого-то определенного момента и на них не проставляется залоговый индоссамент.

Особое внимание следует уделить порядку обращения взыскания на вексель при неисполнении должником своего обязательства. Например, установить, что обратить соответствующее взыскание залогодержатель имеет право исключительно после того, как письменно уведомит залогодателя о своем намерении. Кроме того, можно предусмотреть право залогодержателя обратиться от своего имени к акцептанту и другим обязанным по векселю лицам с требованием произвести по нему платеж в пользу залогодержателя.

Как сказано выше, судебная практика в России весьма противоречива. Так, в аналогичных ситуациях разными судами могут выноситься диаметрально противоположные решения.

Одновременно с подписанием договора залога векселей в ценных бумагах совершается залоговый индоссамент

Этот вариант наиболее предпочтителен, поскольку подробная регламентация взаимоотношений сторон в договоре и обеспечительная отметка в самом векселе позволяют им надежно защитить свои интересы. Конечно, и здесь встречаются ошибки. Но, как правило, они связаны с тем, что положения договора о залоге противоречат передаточным надписям на векселях. Например, залогодатель совершает индоссамент в пользу залогодержателя, но по ошибке или по незнанию это будет не залоговый индоссамент, а какой-то другой. И если затем у сторон возникнет спор по поводу принадлежности векселей, суд в своем решении станет, скорее всего, руководствоваться не договором о залоге, а (исходя из индоссамента) положениями вексельного права. Поэтому при совершении полного индоссамента в пользу залогодержателя залогодателю бывает сложно доказать свои права собственности на спорный вексель.

Чтобы этого избежать, договор о залоге и передаточные надписи нужно составлять с учетом всех требований гражданского и вексельного законодательства. Только тогда залогодержатель не сможет безнаказанно воспользоваться неосмотрительностью своего должника.

Пример Банк по договору залога передал в собственность компании имеющиеся у него векселя. Залогом обеспечивалось денежное обязательство третьего лица (должника) перед компанией. При передаче векселей был совершен бланковый индоссамент. Но, несмотря на то что должник погасил кредит, векселя не были возвращены банку. И тому, чтобы истребовать обратно ценные бумаги, пришлось обратиться в суд. Забегая вперед, скажем, что суд это требование удовлетворил. В своем решении он опирался на договор залога, заключенный между сторонами. Из него следовало, что банк обеспечивал обязательство должника и в качестве предмета залога передал компании векселя. Там же указывались и реквизиты ценных бумаг. Кроме того, суду были представлены веские доказательства, что должник исполнил свое обязательство надлежащим образом и в установленный срок.

Всякий вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента. Индоссамент может быть совершен в пользу плательщика, независимо от того, акцептовал ли он вексель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу всякого другого Всякий вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента. Индоссамент может быть совершен в пользу плательщика, независимо от того, акцептовал ли он вексель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу всякого другого обязанного по векселю лица. Эти лица могут в свою очередь индоссировать вексель.

Если векселедатель поместил в векселе слова "по приказу" или какое-либо равнозначные выражение, то документ может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии.

Цессией называется уступка кредитором права требования денег и ценностей другому лицу. Может производиться и без согласия должника. При уступке требований обязательства должника остаются такими же, как и перед прежним кредитором. Лицо, уступающее право требования, называют цедентом, а лицо, получающее это право - цессионером.

Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Всякое отграничивающее его условие считается ненаписанным. Частичный индоссамент недействителен. Индоссамент на предъявителя имеет силу бланкового индоссамента.

Если индоссамент бланковый, то векселедержатель может:

• 1. Заполнить бланк своим именем или именем третьего лица;
• 2. Передать вексель другому лицу, не заполняя бланка.

Индоссант, поскольку не оговорено обратное, отвечает за акцепт и за платеж Он может воспретить новый индоссамент, в таком случае он не несет ответственности перед теми лицами, в пользу которых вексель был после этого индоссирован. Лицо, у которого находится вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент является бланковым. Когда за бланковым индоссаментом следует другой индоссамент, то лицо, подписавшее последний, считается приобретшим вексель по бланковому индоссаменту.

Если индоссамент содержит оговорку "валюта к получению", "на инкассо", "как доверенному " или всякую иную оговорку, имеющую в виду простое поручение векселедержатель может осуществлять все права, вытекающие из векселя. Обязанные лица могут в таком случае заявлять против векселедержателя только такие возражения, которые могли бы быть противопоставлены индоссанту.

Если индоссамент содержит оговорку "валюта в обеспечение”, “валюта в залог” или иную оговорку, имеющую в виду залог, векселедержатель может осуществлять все права, вытекающие из векселя, но поставленный им индоссамент имеет силу лишь в качестве препоручительного индоссамента.

Индоссамент, совершенный после срока платежа, имеет те же последствия, что и предшествующий индоссамент. Однако индоссамент, совершенный после протеста в неплатеже, или после истечения срока, установленного для совершения протеста, имеет последствия лишь обыкновенной цессии.

Поскольку обратное не будет доказано, недатированный индоссамент считается совершенным, до истечения срока, установленного для совершения протеста.

Дисконтирование векселей.

Операция проводится банками и иными учреждениями по покупке векселей у вексследержателей до наступления срока платежа. Операция обоюдно выгодна. Банк, покупая вексель, удерживает в свою пользу часть вексельной суммы, которая называется дисконтом (процентом). Векселедержатель за определенный процент получает денежные в оборот и, естественно, выгоду от этого оборота.

Предприятие может проводить операции по учету векселей, т. е. по продаже их банку, и, наоборот, по дисконтированию векселей, т. е. по покупке их у других физических и юридических лиц. Операция дисконтирования векселей требует изучения платежеспособности векселедателей и векселедержателей, индоссантов. Это изучение осуществляется на основе финансовой отчетности юридических лиц, подтвержденных независимы ми, авторитетными аудиторами.

Письменное обязательство, ценная бумага определенной формы называется векселем. Согласно документу его владелец имеет право на требование уплаты денежного долга в установленный срок и на определенную документом сумму. Этот инструмент широко используют юридические лица для расчетов друг с другом.

Что такое вексель

В товарных отношениях первой ценной бумагой, которая дала начало всем другим видам подобных финансовых инструментов, является вексель. Это документ, который выпускается и контролируется специальной отраслью законодательства – вексельным правом, а налогообложение регулируется налоговым кодексом РФ. Вексель – это ценная бумага, служащая подтверждением долга одного лица (векселедателя) второму лицу (векселедержателю). Выпуск, выдача весельной бумаги первому владельцу называется эмиссией.

Это один из старейших финансовых документов. Прототипы его отмечают еще при древних римлянах и жителях Римской империи. Возникла первая форма долгового обязательства, получившего название вексельного документа, в Италии 18 века. Большая часть терминов, которые связаны с бумагой, имеют итальянское происхождение. Гибкость и удобство документа привели к его повсеместному распространению. Сегодня этот финансовый инструмент получил широчайшее применение и в России.

Значимое отличие векселя от облигации в том, что предмет долга в первом инструменте – денежные средства, а во втором – доля участия в капитале акционеров. Есть еще признаки, посредством которых бумаги отличают между собой:

1. Каждая облигация непременно должна быть подвергнута государственной регистрации.
2. Вексельным документом можно рассчитываться вместо наличных денежных средств, с облигациями это невозможно.
3. Облигации формируются по правовому механизму купли-продажи, а вексельный документ – передачей по распоряжению текущего владельца.

Определены такие характеристики финансового инструмента:

• абстрактность;
• бесспорность обязательств;
• безусловность;
• простота, отсутствие лишней информации, использование только обязательных реквизитов;
• формализм;

Характеристика «абстрактность» означает, что в расписке нет указания на соглашение, ставшее основой вексельного документа. На платеж не влияют обязательства между субъектами. Характеристика «безусловность» означает отсутствие любых условий по выплате. Никакие условия не могут отменить уплату денежных средств векселедержателю, оговоренную в такой расписке.

Форма и реквизиты векселя

Строго установленная форма является обязательным признаком долгового инструмента. Под формой понимают способ фиксирования прав, удостоверенных им. Только при составлении по определенным правилам приобретается юридическая сила и свойства. Реквизиты векселя относятся к элементам формы и не могут отличаться от установленных порядков.

Обязательные реквизиты тратты (переводной формы), определяемые вексельным законодательством России, включают:

• обозначение «вексель» в тексте;
• предложение оплатить указанную сумму денег, которое ничем не обусловлено;
• имя плательщика (трассата);
• срок платежа;
• имя получателя долга;
• данные о месте и дате написания долгового обязательства;
• подпись лица, выдающего вексельную бумагу.

Виды векселей

Долговая расписка обязательно оформляется в письменном виде, но не все из них выглядят одинаково. Следует знать, какие бывают векселя. Эти финансовые инструменты представлены двумя видами:

• простой;
• переводной.

Также различают процентный и беспроцентный вексель. Значение становится ясным из названий: в первом случае указывается ставка процента, во втором – нет. При беспроцентном виде оформления задолженности не обязательно выплачивается только номинальная стоимость. В явной или неявной форме любой коммерческий инструмент предполагает выплату процентов. Беспроцентная форма носит условный характер, ведь процентная ставка включается в номинальную стоимость, которая будет выплачена при погашении долга.

Простой вексель

Одним из подвидов оформления задолженности является простой или соло-вексель. Согласно этому документу векселедатель обязуется вернуть векселедержателю указанную сумму в указанный срок. Часто участниками такого договора являются покупатель и продавец. Покупатель какого-либо товара может выписать долговую бумагу на имя продавца, выступающего одновременно кредитором.

Простой вексель с индоссаментом

Когда на обороте долгового обязательства или на придаточном листе (аллонже) вносится запись о предоставлении всех прав требования к прочему лицу, этот текст называется индоссаментом (жиро). Вексель переданный по индоссаменту снимает обязательства с прежнего векселедержателя и передает его индоссату (новому векселедержателю). Лицо, передающее долговое обязательство, в этом случае называется индоссантом. По законодательству не разрешается передача части суммы (частичный индоссамент).

Переводной вексель

Когда в финансовом инструменте указывается необходимость уплаты долга векселедателем третьему лицу – векселедержателю, речь идет о переводной форме оформления задолженности. Переводной вексель тратта «переводит» долг с одного лица на иное. В таких документах векселедатель именуется трассантом, должник – трассатом, а получатель денег – ремитентом. В тратте, форма которой строго установлена, содержится предложение (приказ) от трассанта уплатить указанную сумму трассату третьей стороне – ремитенту.

Отличие простого векселя от переводного

Часто возникает заблуждение, что переводное оформление задолженности можно передавать от одного держателя к другому, а простой – нет. Законно продавать, покупать, использовать в качестве обеспечения кредита задолженность любой формы, но для этого оформляется индоссамент. Простой и переводной вексель отличаются друг от друга количеством сторон. В переводном обязательстве три стороны:

• векселедатель;
• плательщик;
• получатель (векселедержатель).

Одновременно с траттой оформляют акцепт – бумагу, которая служит подтверждением согласия плательщика оплачивать долг. Простой тип документа является частным случаем переводного, так как векселедатель и плательщик – это одно лицо. Акцепт при оформлении простого векселя не нужен, плательщик подтверждает свое согласие на выплату, подписав основной документ.

Типы векселей

Различия прав владельца оформления задолженности определяют классификацию по следующим типам:

• именные;
• ордерные;
• на предъявителя.

Документы 1-го типа содержат сведения о лице, которому предоставляется право требовать возврат денег от векселедателя. Во втором случае такое право предоставлено человеку, который в данный момент владеет документом. Его данные не прописаны на бумаге. Ордерное обязательство составляется на имя первого владельца и может передаваться другому лицу внесением передаточной надписи. Продажа и покупка осуществляется с каждым типом этого финансового инструмента. Банковский вексель может быть инкассовым. Тогда фиксируется передаточная надпись в пользу конкретного банка.

Именной вексель

Если в бланке финансового инструмента указывается фамилия, имя, отчество владельца, то такое обязательство носит определение именного. Указанное лицо имеет право требовать уплаты долга согласно заключенному документу. Именной вексель является самым распространенным видом долгового обязательства. Сменить держателя можно путем нанесения индоссамента на оборотной стороне бумаги. Запись содержит имя следующего владельца и подпись предыдущего.

Вексель на предъявителя

Ордерный вексель не содержит информации о векселедержателе. В бумаге прописывается сумма долга, срок и место произведения расчета, данные должника. Право получить долг по ордерной форме имеет лицо, которое в настоящий момент ею владеет. За время действия у документа может смениться несколько владельцев (особенно, если сумма большая), а уплату долга требует последний держатель.

Акцепт векселя

Называют акцептом надпись на тратте, которая подтверждает обязательство трассата оплатить указанную сумму. Иногда этот термин обозначает процедуру, при которой третье лицо (плательщик) принимает на себя обязанность выплатить долг. Оформленная задолженность считается акцептированной тогда, когда оформлено согласие или гарантия плательщика на оплату долга. Предъявление векселя к акцепту может происходить в любой момент со дня выдачи и до окончания срока платежа.

Как называется поручительство по векселю

Поручительство, гарантия по векселю, по которой лицо (авалист) принимает на себя обязанность оплатить определенную сумму, называется авалем. Фактически аваль векселя – это приписка «считать авалем» или равноценная на лицевой стороне оформленной задолженности рядом с именем векселедателя. Запись не относится к обязательным реквизитам, но ее возникновение влияет на ценность бумаги. Когда документ авалирован финансовой организацией, векселедержатель получает гарантию от этого учреждения об уплате. Долг в равной степени распространяется на должника и авалиста.

Вексельное обращение и вексельные расчеты

Расчеты между поставщиками и плательщиками по отсрочке, регулируемые специальным документом, называются вексельной формой. Расчеты, где применяются векселя, проводятся между физическими и юридическими лицами, при зачете взаимных требований предприятий. Под вексельным обращением понимают передачу прав на получение фиксированной суммы от одного лица к иному.

Вексельный учет

Когда векселедержатель продает банку долговое обязательство до наступления платежного срока по нему, речь идет о вексельном учете. Банк покупает долг у векселедержателя по индоссаменту. Владелец получает за это оговоренную сумму без учетного процента (дисконта), определяемого самим банком в зависимости от платежеспособности векселедателя. Учет векселей применяется тогда, когда держателю нужны денежные средства, по индоссаменту использовать бумагу для оплаты нельзя, а срок, когда заемщик должен выдать деньги, еще не наступил.

Существует три вида учета:

1. Обычный учет – сумма кредита предъявителя составляет полную сумму, отраженную на финансовом инструменте.
2. Учет с реверсом – предъявитель обязуется выкупить учтенные ценные бумаги в определенный срок.
3. Безоборотный учет – предъявитель продает ценную бумагу по согласованной цене, а не по полной стоимости.

Как правильно оформить вексель

Для действительности долгового обязательства важно, чтобы оформление векселя соответствовало всем установленным законодательством нормам. Ценная бумага оформляется по образцу, в ней непременно должны быть:

1. Метка «вексель» – хотя бы один раз.
2. Сумма обязательства – в цифрах и прописью.
3. Дата возвращения долга или другое указание на срок выплаты.
4. Место, в котором будет возвращено обязательство.
5. Подпись векселедателя.
6. При необходимости фиксируется индоссамент (на обороте), подпись авалиста, информация об эмитенте.

Регламентируются законодательством и сведения, особенности, которых не должно быть в документе. К ним относятся:

1. Условия уплаты долга.
2. Дефекты формы, которые могут возникнуть из-за декоративных элементов (например, рамок).

Срок погашения векселя

Согласно законодательству установлены такие сроки платежа:

• на конкретную дату (срочный);
• согласованный с моментом предъявления;
• соотносимый с датой составления;
• предполагающий выплату по предъявлению.

Вексель со сроком погашения, отличающимся от указанных, является недействительным. Если в документе прописана оплата по предъявлению, то передать его векселедателю следует не позже 1 года, иначе он теряет свою силу. Должник может рассчитаться раньше или обусловить более длительный срок погашения. Еще в ценной бумаге могут оговариваться моменты о том, что кредитор не имеет права требовать возврат денежных средств по платежному обязательству по предъявлению ранее конкретного срока.

Видео: Векселя – что это такое