Патентный налоговый режим. Налоги ип на патенте с работниками и без. Переход на патентную систему налогообложения

Регистрация ИП начинается с госпошлины. В 2018 году в налоговом органе и МФЦ не примут документы, пока вы не предъявите квитанцию об уплате. Способов платежа несколько, некоторые существенно экономят время и деньги.

Размер госпошлины за регистрацию ИП

Вопрос уплаты регулируется статьей 333.33 Налогового кодекса (НК) РФ «Размеры госпошлины за государственную регистрацию». Физическое лицо оплачивает госпошлину в 800 рублей. При открытии бизнеса онлайн на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или портале госуслуг, осуществлении безналичного платежа вы имеете право на 30-процентную скидку. В итоге размер пошлины составит всего 560 рублей.

От оплаты пошлины освобождены инвалиды III группы, а также безработные, обратившиеся в центр занятости для получения субсидий на открытие ИП. В Госдуму внесен законопроект, освобождающий с 2019 года от уплаты госпошлины при регистрации юрлиц и индивидуальных предпринимателей при подаче документов в электронном виде.

Способы оплаты государственной пошлины

Существует несколько способов уплаты сбора:

• в отделении банка,
• через терминалы Сбербанка,
• на портале госуслуг (www.gosuslugi.ru),
• на официальном сайте ФНС «Налог.ру» (www.nalog.ru).

Оплата в отделении банка или через терминал подразумевает наличие квитанции. Получить ее можно ее в инспекции налоговой службы либо сформировать самостоятельно не выходя из дома. О том, как это сделать, расскажем ниже.

Как сформировать квитанцию для оплаты пошлины дома

Зайдите на сайт «Налог.ру». В разделе «Электронные сервисы» найдите подраздел «Заполнить платежное поручение».

Выполните следующие шаги:

1. Выберите тип налогоплательщика – ФЛ, вид расчетного документа – платежное поручение.
2. Вид, наименование, тип платежа. Откроются соответствующие поля. Выберите подходящий вариант из выпавшего списка. Верхняя строчка (КБК) заполнится автоматически.
3. Определение кода ИФНС. Для этого нужно найти адрес. Выберите регион, район, город, населенный пункт (при необходимости), заполните улицу. Ее можно вписать самостоятельно или ввести первые буквы, выбрать нужную из выпавшего списка. Нажимаете «Дальше».
4. Ввод данных плательщика. Заполните поля: ИНН, ФИО.
5. Способ оплаты. Выбирайте наличный расчет.
6. Формирование платежного документа. Квитанцию для оплаты пошлины можно сохранить либо сразу отправить на печать.

Оплата пошлины за открытие ИП в терминале Сбербанка

Для того чтобы уплатить пошлину, выполните эти несложные действия:

1. Нажимаете «Платежи», выбираете «Оплата наличными» или «Оплата картой».
2. Откроются несколько направлений платежей. Выберите «ГИБДД, налоги, госпошлины».
3. Выберите поставщика – Федеральная налоговая служба, далее нажмите «Поиск и оплата налогов ФНС».
4. Выберите услугу «ФНС (оплата по произвольным реквизитам)». Введите БИК, номер счета, ИНН получателя, указанные в реквизитах на платежной квитанции.
5. Проверьте, правильно ли ввели данные, и укажите назначение платежа «Госпошлина за регистрацию ИП». Нажмите «Далее».
6. Введите ОКТМО – реквизиты указаны в бланке.
7. Основание платежа – 106. Указано под графой ОКТМО.
8. Налоговый период – 107. Указываете дату платежа.
9. В графе ИНН плательщика вводите номер своего ИНН.
10. Статус плательщика указан в самой верхней графе квитанции. Для ИП – 13.
11. Введите отчество полностью (при наличии) и нажмите «Оплатить».

После этого на экране появится надпись «Операция успешно завершена».

Оплата пошлины за регистрацию ИП на госуслугах и «Налог.ру»

Возспользоваться помощью этих сайтов смогут те, кто имеет электронную цифровую подпись. Для остальных процедура проходит в обычном режиме – в МФЦ или ФНС.

Порядок действий:

• Зайдите в личный кабинет. Если его нет, зарегистрируйтесь. Для этого понадобятся: ИНН, СНИЛС, паспорт, номер телефона, электронная почта. Процесс займет до 10 минут.
• Из перечня услуг выберите «Регистрация ФЛ в качестве ИП», затем «Зарегистрироваться онлайн» и «Получить услугу».
• Заполните электронное заявление. Перед этим подтвердите согласие на обработку данных. В контактных данных укажите ваш адрес электронной почты. На email будет приходить отчет об этапах обработки заявления и документов. Укажите вид деятельности, которую будет осуществлять ИП. Поставьте квалифицированную ЭЦП.
• Выберите один из трех способов получения документов: лично заявителем в ФНС или МФЦ, вашим официальным представителем (понадобится нотариально заверенная доверенность) или по электронной почте.
• Оплатите пошлину, выбрав вариант «Безналичный расчет».

Прежде чем предоставлять пакет документов в налоговую инспекцию, необходимый для регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя прежде оплачивается госпошлина за регистрацию ИП. После оплаты квитанция подкалывается к пакету документов. Платеж можно произвести как в отделениях Сбербанка (или другого банка), так и через интернет.

Размер государственной пошлины за составляет 800 рублей. Оплатить ее можно как в Сбербанке, так и через интернет. Однако в любом случае вам потребуются реквизиты для оплаты, так как в самом банке их не знают. Проще всего для оплаты через интернет или для формирования квитанции воспользоваться . Рассмотрим на примере, как это сделать.

Как сформировать квитанцию на оплату госпошлины за регистрацию ИП

1. Выбираем вид платежа

2. Вносим личные данные

• ИНН (можно не вводить, если оплачивать будете наличными деньгами по квитанции).
• Индекс по прописке.
• Полностью без сокращений – фамилию, имя и отчество.
• Адрес по прописке.

Важно! При оплате пошлины вам обязательно нужно сформировать квитанцию со своими реквизитами, а не использовать пример. Так, код и реквизиты получателя платежа формируется на основании введенного вами адреса.

Если вы собираетесь производить оплату через интернет, то система потребует в обязательном порядке указать ИНН. Если оплата будет осуществлена наличными через банк, то вносить ИНН не обязательно.

После того, как данные внесены и проверены, нажимаем «Далее».

3. Формируем квитанцию для оплаты наличными

Для того, чтобы сформировать квитанцию на оплату государственной пошлины необходимо выбрать «наличный расчет» , после чего нажать на кнопку «Сформировать платёжный документ» . Квитанция будет сформирована в Pdf файле, который можно либо сохранить на компьютер, либо распечатать на принтере. Готовую квитанцию можно будет предоставить в любой банк и произвести оплату.

На квитанции нужно будет поставить две подписи – в извещении и в квитанции.

4. Как оплачивается госпошлина за регистрацию ИП через интернет

Для того, чтобы осуществить платеж через интернет – необходимо выбрать «Безналичный расчет» , далее выбирается банк из предлагаемого списка.

Для получения квитанции об оплате в данном случае необходимо распечатать чек, который будет сформирован сразу после вашей оплаты, и предоставить ее в ваш банк.

Добрый день, будущие ИП!

Скоро наступит 2019 год и я решил обновить статью по открытию ИП для тех, кто хочет стать предпринимателем. Почему я регулярно обновляю эту статью?

Все просто. Дело в том, что каждый год появляются новые законы, возникают некоторые нюансы и так далее. Грубо говоря, если Вы прочитаете где-то статью по открытию ИП двух-трех летней давности, то скорее всего наделаете ошибок при регистрации ИП. А то и вовсе Вам откажут в налоговой после проверки документов, которые Вы туда отнесете…

Вот и в 2019 году произошли некоторые изменения, о которых нужно знать. О них и поговорим в этой статье

1. Стоит отметить, что изменения в процедуре открытия в 2019 году больше связаны с тем, что будущих предпринимателей все чаще перенаправляют на регистрацию ИП из налоговых инспекций в так называемые МФЦ (многофункциональные центры). Этот тренд наблюдается последние два года, так-что, не удивляйтесь, если вас из налоговой инспекции отправят в МФЦ. Отличия при регистрации ИП будут минимальными, если сравнивать с регистрацией через налоговую. В некоторых моментах — даже удобнее.
2. По итогам регистрации документы будут отправляться в электронном виде, на вашу электронную почту. Правда, данное правило действует еще с 29 апреля 2018 года. Удобно, не нужно два раза ходить в инспекцию (или в МФЦ).
3. Для тех, кто будет регистрироваться в декабре 2019 года, изменится понятие первого налогового периода (если быть точным, то это изменение коснулось всех ИП, которые открывались в декабре 2017, 2018 года или будут открываться в декабре 2019 года. Но об этом читайте в конце статьи. Важный момент, кстати, о котором мало кто помнит. Обратите на это особое внимание!
4. Если сделаете ошибку при заполнении документов и вам откажут в регистрации ИП, то повторно госпошлину платить не нужно (ранее платили). Но на повторную сдачу документов дается только одна бесплатная попытка и три месяца.

О других ожидаемых нововведениях на 2019 год читайте в конце статьи. Да, уже сейчас готовятся изменения, которые начнут действовать со следующего года. Например, уже давно говорят про отмену налоговых деклараций для ИП на УСН «доходы» (УСН 6%), но при условии применения онлайн-кассы.

Но об этом всем мы поговорим в самом конце статьи и в комментариях. Также рассмотрим в наиболее частые вопросы от новичков

С примерами оформления нужных документов и отвечаю на многие вопросы, которые не рассмотрены здесь.

Итак, приступим:

На самом деле, процедура регистрации ИП довольно простая, но требует внимательности на каждом шагу. Достаточно сделать ошибку на каком-либо этапе, и придется снова бегать с бумажками по бюрократическому кругу =). Но тем не менее, с этой процедурой сможет разобраться КАЖДЫЙ человек.

И совершенно нет никакого смысла платить сторонним компаниям, которые берут с людей по 4-6 тысяч за эту примитивную процедуру. Поэтому внимательно прочтите эту статью, чтобы понять, насколько это просто! Я постараюсь все этапы процедуры открытия описывать максимально ясно и понятно.

Вот и рассмотрим тезисно каждый шаг в этой статье.

Шаг №1: Вы должны ясно понимать, чем будете заниматься. И подобрать соответствующие коды деятельности по ОКВЭД

Дело в том, что для каждого вида предпринимательской деятельности чиновники придумали так называемы коды по ОКВЭД (Общероссийский Классификатор Видов Деятельности). Грубо говоря, для КАЖДОГО вида предпринимательской деятельности существует уникальный код по ОКВЭД.

Например, Вы решили открыть парикмахерскую и баню при ней =). Тогда Вам необходимо указать при открытии соответствующий код по ОКВЭД.

Пример кода по ОКВЭД-2 для парикмахеров

Пример кода по ОКВЭД-2 для тех, кто хочет открыть баню =)

И так для каждого вида деятельности, которым Вы будет заниматься, нужно подобрать свой код по этому справочнику.

У начинающих ИП сразу возникает вопрос о том, где взять эти непонятные коды по ОКВЭД….

И вот тут нас поджидает первая небольшая проблема. Дело в том, что с 1-го января 2017 года ввели НОВЫЙ справочник по кодам ОКВЭД, который называется “ОКВЭД-2” . На двух картинках выше приведены коды именно по ОКВЭД-2.

Поэтому, теперь при выборе кодов деятельности в 2019 г. (и в последующие годы) используем только ОКВЭД-2!

Итак, на этом шаге Вы должны подобрать несколько видом деятельности по ОКВЭД, которые и будете использовать. Не нужно прописывать их по 100-200 штук. Вы всегда после открытия можете удалить или добавить новые виды деятельности после регистрации. Для этого достаточно подать заявление в свою налоговую инспекцию (эта процедура бесплатна).

Причем, Вам нужно выбрать ОСНОВНОЙ вид деятельности по ОКВЭД. Это один код, который будет главным, который в целом описывает то, чем будет заниматься ИП. Также Вам нужно подобрать ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ коды деятельности по ОКВЭД. Например, для парикмахера, логично подобрать несколько кодов, которые тоже относятся к этой деятельности. Думаю, что суть Вам понятна.

Шаг №2. Нужно сразу определиться с системой налогообложения

Очень частая ошибка, когда будущий ИП запускает свое дело, и не имеет ни малейшего представления о том, сколько он должен платить государству налогов. Откладывает этот вопрос “на потом”, а как итог, нарывается на серьезные штрафы и пени.

А то и вовсе не платит налоги, забыв, что он имеет статус ИП. Как ни странно, такая ситуация тоже довольно часто встречается.

Прежде чем переходить к следующему шагу Вы должны сесть и посчитать, какая система налогообложения будет выгодной ДЛЯ ВАС.

Мне часто пишут вопросы примерного такого содержания: “Открываю ИП… какую систему налогов мне лучше выбрать?”

При этом, нет ни подробностей, нет информации чем он хочет заниматься и.т.д. Мой ответ очень простой: “Понятия не имею”.

А если серьезно, то вопрос довольно странный для человека, который решил стать ИП. Прежде чем задавать такой вопрос, необходимо взять калькулятор и хотя бы приблизительно разобраться с основными схемами налогов:

1. УСН 15%

Очень кратко расскажу про “упрощенку” 6% и 15%:

Но для того, чтобы вы не утонули пока в избыточных деталях, кратко поясню про две самые популярные системы налогообложения в России:

1. Это Упрощенная Система Налогообложения с признаком «Доходы» УСН 6%

Если кратко, то ИП на УСН 6% платит 6% от всех полученных денег +

Но помните, что взносы в ПФР и ФФОМС теперь собирает уже налоговая служба России (сокращенно ФНС).

2. УСН 15 % “Доходы минус Расходы”

Здесь уже наш ИП платит не 6% от всех доходов, а 15% от разницы между доходами и расходами. + платит те же взносы в ПРФ + ФФОМС

Итак, будем считать, что наш ИП выбрал следующие параметры для регистрации ИП:

1. Выбрал список кодов по ОКВЭД, которые подходят под будущую предпринимательскую деятельность. И еще раз подчеркну, что эти коды всегда можно будет добавить после открытия ИП. Поэтому не увлекайтесь и подберите не более 10-20 штук, самых необходимых.

2. А в качестве системы налогообложения он выбрал УСН 6% (кстати, у меня у самого УСН 6%).

Важно: в нашем примере, мы будем считать, что наш индивидуальный предприниматель сразу хочет перейти на УСН 6%.

Дело в том, что если Вы просто откроете ИП и не напишите заявление о переходе на нужный режим налогообложения (УСН или ПСН или ЕНВД), то автоматически окажетесь на так называемой ОСН. (Общая система налогообложения).

Находиться на ОСН – удовольствие сомнительное, прямо скажем. Эта система довольно замороченная, особенно для начинающих ИП. Кроме того, на этой системе самая высокая налоговая нагрузка + много отчетности. Именно поэтому я настойчиво рекомендую сразу определиться с системой налогообложения, чтобы потом не мучиться на ОСН.

Шаг №3: Платим госпошлину за открытие ИП. Это нужно сделать ДО подачи документов в налоговую инспекцию!

На данный момент она составляет 800 рублей.

Где взять квитанцию на госпошлину и как ее оплатить? Все очень просто.

Идем на официальный сайт ФНС РФ вот по этой ссылке https://service.nalog.ru/gp2.do и печатаем квитанцию, которую нужно оплатить в любом отделении “СберБанка”.

То есть, еще раз: идете по ссылке выше на официальный сайт Налоговой России, выбираете пункт, «Государственная пошлина за регистрацию ФЛ в качестве ИП» , формируете квитанцию с Вашими данными для оплаты через “СберБанк” наличными.

Обратите внимание , что если будете проходить регистрацию через МФЦ, то нужно выбрать другой пункт «Государственная регистрация ФЛ в качестве ИП (при обращении через многофункциональные центры) .

Нужно лишь внимательно следовать инструкциям на экране, а затем распечатать ее.

ОЧЕНЬ ВАЖНО! Ни в коем случае не теряйте эту квитанцию на оплату госпошлины, после того, как оплатите ее! Она нам понадобится далее, когда будете сдавать пакет документов в налоговую инспекцию.

Повторюсь, что в 2019 году подавляющее большинство всех желающих стать ИП, будут перенаправлять на регистрацию в МФЦ. Но в любом случае, проясните этот момент заранее, в своей налоговой инспекции, чтобы оплатить нужный вариант госпошлины.

В противном случае, у Вас просто не примут документы на регистрацию, так как оплачен не тот вариант госпошлины. Если-же сдадите документы, а в процессе их проверки выяснится, что госпошлина была оплачена «не по адресу», то вам откажут в регистрации ИП.

Шаг №4: Где нужно вставать на учет как ИП? В какую инспекцию нужно нести пакет документов?

Отыщите на сайте налоговой адрес инспекции, которая закреплена к адресу Вашего жительства. Напомню, что порядок регистрации ИП регламентирован нормами Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» .

Не поленитесь, изучите этот закон и многие вопросы отпадут: http://www.nalog.ru/rn53/ip/interest/reg_ip/petition/3921906/ (Это сайт Новгородской Налоговой, но там можно выбрать любой регион РФ) После этого позвоните в свою инспекцию и уточните, что именно в ней нужно будет проходить регистрацию.

На этом этапе часто раздается примерно вот такой вопрос “ Я живу не по прописке, в другом городе.. Куда нести пакет документов?”

К сожалению, в законе четко сказано, что ИП регистрируется в той инспекции, которая закреплена за ним по прописке в паспорте. Поэтому, придется делать именно так. Но Вы можете это сделать удаленно, послав пакет документов заказным письмом, с описью содержимого.

Но я все-таки советую это сделать при личном визите в инспекцию, так как практика показывает, что при личном общении с сотрудником налоговой могут появиться другие вопросы с их стороны. Например, вопросы с их стороны по оформлению самих документов или по составу пакета документов.

Шаг №5: Какие документы нужны для открытия ИП в 2019 году?

Для Граждан России:

1. Паспорт гражданина РФ
2. Копия паспорта (лучше сразу сделайте копии всех страниц. Дело в том, что в некоторых инспекциях требуют копии именно всех страниц паспорта. Но не везде, конечно)
3. Копия свидетельства с номером ИНН физ. лица (если есть).
4. Квитанция об уплате государственной пошлины за регистрацию ИП.
5. Заявление о регистрации физ. лица в качестве ИП по форме Р21001 . Если заявитель не будет сдавать документы лично, то заявление нужно заверить у нотариуса (удостоверить подпись заявителя). В противном случае этого можно не делать.
6. Заявление на применение УСН по форме №26.2-1 (как правильно оформить – можно подглядеть опять же на сайте налоговой).

Для НЕ ГРАЖДАН России:

Список документов в этом случае ОТЛИЧАЕТСЯ и советую прочитать вот эту статью:

6 Шаг. Сдаем готовый пакет документов в налоговую

Подготовленные документы нужно сдать в свою налоговую и одновременно познакомиться с инспекторами:). Конечно, можно отправить пакет документов по почте, но я предпочел бы съездить лично, и ознакомиться с местом, где я буду часто бывать. После того, как сдали документы ИП, в регистрирующем органе должны выдать экземпляры следующих документов:

1. Расписка в получении документов (обязательно возьмите ее)
2. Заявления на применение УСН

Обратите внимание, чтобы на экземпляре уведомления на применение УСН стояла подпись сотрудника ФНС, дата и печать (штамп).

Не тяните с этим вопросом! Иначе на автомате попадете на ОСН!

Шаг №7. Получение регистрационных документов

Если с документами все нормально, то через 3 (три) рабочих дня с момента подачи документов, Вам обязаны выдать документы, подтверждающий Ваш новый статус в качестве Индивидуального Предпринимателя.

Вот, что получите в инспекции через три рабочих дня:

1. Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя с указанным номером ОГРНИП (основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя) (с 1-го января 2017 года больше не выдается. Подробнее вот здесь
2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
3. Лист записи из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) (см. ссылку выше).

Обратите внимание, что вам не дадут на руки документ, подтверждающий, что вы можете пользоваться УСН (упрощенной системой налогообложения)

Дело в том, что заявление на применение УСН носит уведомительный характер, поэтому применять УСН можно с даты постановки на учет. Во избежание возможных проблем в будущем, в налоговой можно запросить информационное письмо по форме 26.2-7 о переходе на УСН.

Для его получения в свою инспекцию нужно подать соответствующий запрос.

Обратите внимание, что начиная с 29 апреля 2018 года ФНС и МФЦ выдают документы по решению о регистрации ИП в электронном виде. То есть, будут посылать их прямо на электронную почту предпринимателя. Поэтому, когда будете заполнять заявление по форме Р21001 обязательно укажите свою электронную почту!

Шаг №8. Регистрация в ПФР и ФФОМС

Ваша инспекция отправит сведения о зарегистрированном ИП в Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФР), который в настоящее время еще администрирует взносы в Фонд Обязательного Медицинского Страхования (ФФОМС). Через какое-то время по почте должны прийти свидетельство (извещение) о регистрации ИП в ПФР и ФФОМС.

Обязательно сохраните его, оно Вам обязательно потом пригодится.

Также эти данные можно посмотреть делав выписку из ЕГРИП на сайте ФНС.

В случае, если извещение о регистрации в ПФР не пришло (или данные в ЕГРИП по ИП относительно номера в ПФР так и не появились через две недели после успешной регистрации), то нужно лично предоставить в ПФР следующие документы:

1. Лист записи из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) (+Копия).
2. ИНН (+Копия)
3. Пенсионное свидетельство (которое “зелененькое”) + копия.

После чего Вам должны выдать извещение о постановке ИП на учет в ПФР.

Шаг №9. Какие бланки могут понадобиться для этой процедуры?

Если Вы дочитали эту статью, до конца, то поняли, что понадобится заполнить несколько документов + сделать несколько ксерокопий документов. Вам понадобится заполнить:

1. Заявление о регистрации физ. лица в качестве ИП по форме Р21001.
2. Заявление на применение УСН по форме №26.2-1 (если выберете УСН, конечно).
3. Квитанция на уплату госпошлины.

Как заполнить все эти документы?

Вот как раз за заполнение этих документов хитрые дельцы берут от 2000 до 6000 рублей за оформление этих документов. Но поверьте, там нет ничего сложного. И совсем необязательно платить по 6 000 рублей за то, что можете сделать сами.

Частые вопросы от начинающих ИП

Понятно, что открыть ИП и выбрать систему налогообложения – это только самое начало славного пути будущих миллиардеров:) И большинство новичков сталкиваются просто с огромным количеством вопросов…

Давайте рассмотрим некоторые из них:

Я слышал, что есть налоговые каникулы для ИП. Как их получить? Какие условия нужно выполнить?

Вопрос очень частый, и чтобы два раза не вставать, я записал небольшое видео по этому вопросу:

Нужен ли мне юрадрес для ИП?

Нет, не нужен. На всех документах будет указан Ваш адрес по прописке в паспорте. Разумеется, Вы можете арендовать офис и указывать его адрес на сайте, визитках и т.д.

Но на официальных документах, таких как: декларации, отчетность в налоговую, в ПФР, на актах о выполненных работах будет написано что-то вроде “ИП Иванов Иван Иванович, г. Иваново, улица Ивановская, дом 1, кв. 1”

Нужна ли мне печать?

Нет, она необязательна. Но все равно закажите ее, так как это вопрос 300-500 рублей. Дело в том, что многие компании требуют документы только с печатью. Это незаконно, но спорить со всеми такими ортодоксами – только время терять.

Печать ИП не обязан регистрировать.

Нужно ли мне оформлять самому себе трудовую книжку, если я стану ИП? Нужно ли себе платить зарплату?

Вопрос настолько частый, что я специально записал небольшое видео:

Нужен ли мне счет в банке?

На самом деле, счет в банке для ИП не обязателен. Многие умудряются годами без него работать, но я считаю что так делать – не очень правильно.

Могут ли мне отказать в открытии ИП?

Да, могут. Но при этом обязаны выдать письменное пояснение с указанием причины отказа. Но, как показывает практика – большинство отказов связано с неправильно оформленными документами на регистрацию ИП.

Если я открыл ИП в конце года, нужно ли отчитываться?

Для тех, кто будет открываться в декабре. , так как правила изменились для некоторых категорий ИП, в зависимости от системы налогообложения. Закон приняли совсем недавно, многое изменится для тех, кто будет регистрироваться в самом конце года… Сам жду официальных пояснений. Но эта новость НЕ касается тех, кто будет открываться в другие месяцы года, кроме декабря.

Должен ли ИП-пенсионер платить обязательные страховые взносы?

К сожалению, никаких льгот для ИП-пенсионеров по обязательным взносам на пенсионное и медицинское страхование нет.

Можно ли одновременно быть ИП и работать наемным сотрудником в другой компании? Меня за это накажут? =)

Большинство осторожных ИП так и начинают свое дело. По-началу совмещают, как говорят «работу на дядю» и пробуют силы в собственном бизнесе.

В общем случае — да можно. Только нужно понимать, что Вам все равно придется платить обязательные страховые взносы на медицинское и пенсионное страхование «за себя» как ИП, в полном объеме. То, что за вас платит в ПФР Ваш работодатель — не имеет никакого значение на размер взносов ИП на пенсионное и мед. страхование.

И в этому случае, действительно могут наказать =)

Что еще изменится в 2019 году для начинающих ИП?

Да, уже сейчас вовсю готовятся новые законопроекты на следующие годы. Кратко расскажу о самых главных из них. Разумеется, изменений в 2019 году будет намного больше, но я выделил из массы инициатив то, что интересует прежде всего ИП-новичков.

Подведем итог

На самом деле, Вопросов после открытия ИП у вас будет море:)

Почитайте мой сайт, воспользуйтесь поиском по сайту – наверняка Вы найдете ответ на мучающий Вас вопрос.

Уважаемые читатели!

Готово подробное пошаговое руководство по открытию ИП в 2019 году. Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.

Она так и называется:

"Как открыть ИП в 2019 году? Пошаговая Инструкция для начинающих"

Из этой инструкции Вы узнаете:

1. Как правильно оформить документы на открытие ИП?
2. Выбираем коды ОКВЭД для ИП
3. Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
4. Отвечу на множество сопутствующих вопросов
5. Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
6. Все примеры приведены на 2019 год
7. И многое другое!

Уважаемые предприниматели!

Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2019 год:

"Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2019 году?"

В книге рассмотрены:

1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2019 году?
2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов "за себя"
3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

Удачного открытия!

С уважением, Дмитрий.

Оформление ИП предполагает оплату государственной пошлины. Сразу же после осуществления расчетов регистрируемому лицу предоставляется квитанция, без которой, между прочим, процесс может затянуться, а то и прерваться вовсе. Оплата госпошлины - это первая, наиболее важная ступень регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Что необходимо знать

В соответствии с общепринятыми правилами, предпринимательская деятельность начинается с получения статуса ИП или официальной регистрации юридического лица. Более того, если коммерческая деятельность будет осуществляться без прохождения данного этапа, лицу грозит административная, а в отдельных случаях и уголовная ответственность. Именно поэтому согласно ст. 23 ГК РФ (Гражданского кодекса) наиболее актуальным вариантом для ведения законной деятельности является своевременная регистрация ИП.

Вот перечень преимуществ при оформлении :

• простота процесса;
• возможность осуществлять торговлю, оказывать различные услуги и заключать сделки на территории России;
• возможность подобрать приемлемую систему налогообложения;
• в случае если нет наемных сотрудников - освобождение от уплаты НДФЛ;
• самостоятельное и свободное распоряжение прибылью;
• упрощенная система подведения конечных результатов хозяйственной деятельности;
• индивидуальное принятие решений;
• иные льготы и приоритеты.

Ключевые недостатки деятельности индивидуального предпринимателя:

• несет ответственность по всем обязательствам собственным имуществом;
• ограничен в получении дополнительных лицензий;
• не имеет возможности сотрудничать с плательщиками НДС, то есть крупными организациями;
• требуется обязательное и постоянное участие в хозяйственной деятельности;
• в случае общего налогообложения потребуется вести двойной учет;
• минимальная правовая защита в момент временной нетрудоспособности;
• невозможность выписывать «Обращение на въезд в Россию» для граждан ЕС;
• отсутствует возможность отправлять сотрудников в командировки в погранзону без допуска ФСБ.

за регистрацию ИП

Оплатить возможно несколькими способами. Первый - обратиться в любое отделение Сбербанка. Чтобы осуществить такой процесс, потребуется заранее распечатать квитанцию установленного образца и заполнить её. После этого клиенту необходимо представить расчетный документ и денежные средства в банк, а уже там оплата будет произведена уполномоченным сотрудником.

Во втором варианте госпошлина за регистрацию ИП оплачивается через онлайн-сервис, например, через сайт ФНС. Соответственно, такая оплата производится путем списания денег с карты клиента.

Квитанция на оплату государственной пошлины

Итак, необходимо оплатить госпошлину, чтобы состоялась регистрация ИП. Квитанция предоставляется в отделение Сбербанка. Однако будущий предприниматель должен подготовить ее заранее. То есть распечатать бланк формы № ПД-4сб с официального сайта Сбербанка. Единственное, в чем могут посодействовать сотрудники кредитной организации, так это рекомендации по заполнению. Поэтому при возникновении сомнений относительно заполнения той или иной строки непременно стоит проконсультироваться со специалистом. В крайнем случае, можно запастись готовым (заполненным) образцом квитанции и оформить бланк соответствующим образом.

Реквизиты госпошлины за регистрацию ИП

При оформлении квитанции будущий предприниматель должен указать свои реквизиты. В первую очередь это паспортные данные а также его ИК (идентификационный код). Кроме того, потребуется заполнить строчки, предназначенные для размещения сведений о налоговом учреждении, выполняющем регистрацию. Соответственно, заранее потребуется узнать или удостовериться в правильности номера банковского счета получателя оплаты и его ИК.

Указав полный перечень основных данных, потребуется заполнить КБК для индивидуального предпринимателя (код бюджетной классификации), который представлен следующим набором символов: 182 108 07010 01 1000 110.

Размер госпошлины

В РФ размер и порядок уплачиваемого индивидуальным предпринимателем налога определяется законодательством. Согласно законодательному акту «О государственной пошлине», к настоящему моменту размер этого налога - 800 рублей. Однако стоит отметить, что госпошлина за регистрацию ИП может меняться. Так, в январе 2009 года размер государственной пошлины увеличился более чем в 1,5 раза.

Ключевые нюансы

При отказе в оформлении госпошлина за регистрацию ИП не возвращается. Основанием для этого может выступать недавнее банкротство или недочеты в заполнении бланка. При повторной подаче заявления плата взимается вновь.

Изменения в документах ИП

При возникновении необходимости внести изменения в документацию ИП потребуется подать заявление (форма Р24001) в Регистрационную палату. С момента изменения сведений отводится всего лишь 3 дня для подачи официального заявления. К таким изменениям можно отнести:

1. Смену ФИО предпринимателя.
2. Изменение гражданства, пола.
3. Замену данных в паспорте.
4. Смену места жительства, по которому осуществлялось оформление ИП.

Все необходимые корректировки в течение 5 рабочих дней вносятся в ЕГРИП. За корректировку данных госпошлина не взимается.

Таким образом, госпошлина за регистрацию ИП составляет 800 рублей. Ее оплата является неотъемлемой частью процесса оформления индивидуального предпринимательства. Однако в случае отказа в регистрации госпошлина не возвращается, а при корректировке личных данных предпринимателя она не взимается.

(сокращённо наименование - ИП) - физическое лицо (гражданин РФ или иностранный гражданин), зарегистрированное в установленном законами Российской Федерации порядке и осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Регистрация ИП (плюсы и минусы)

1. Нет требования оплачивать уставный капитал - это экономия более 10.000 руб.
2. Не нужно вести сложный бухгалтерский учет – достаточно простой книги учета доходов и расходов.
3. Объем отчетности, которую нужно представлять контролирующим органам, значительно меньше, чем у юридического лица.
4. Суммы штрафов за одни и те же нарушения законодательства в большинстве случаев значительно ниже, чем для юридических лиц.
5. Возможно применение патентной системы или УСН – одного из самых удобных и лояльных налоговых режимов.
6. Наличие льгот по страховым взносам – фиксированные суммы за индивидуального предпринимателя вместо «привязки» размера взноса к уровню доходов, как у юридических лиц, и пониженные тарифы для наемных работников.
7. Проще процедура регистрации ИП по сравнению с юридическим лицом.
8. Государственная пошлина за регистрацию ИП значительно ниже (800 руб.) по сравнению с ЮЛ (4000 руб.).

1. Ответственность по обязательствам всем имуществом, даже если оно не участвует в деятельности ИП.
2. Ограничение на ведение отдельных видов деятельности, например банковской или торговлю алкоголем в розницу.
3. Недостаточная проработка законодательной базы. Ряд правил законодатель распространил только на юридические лица, лишив предпринимателей возможности реализовать свои права без обращения в суд (например, применение некоторых льгот по НДС или учет определенных расходов при расчете налога на доходы).
4. Сложнее расширять бизнес: возможны проблемы с контрагентами, кредитованием, привлечением сторонних инвестиций.
5. Меньше доверия со стороны покупателей, например в торговли через Интернет.

Как открыть ИП (инструкция и порядок регистрации)

Налоги предпринимателя (УСН, ЕНВД, патент)

1. Налог - НДФЛ. Объект налогообложения - доходы. Ставка - 13%. Налоговый период - календарный год. Отчетность - по итогам года.

2. Налог - на имущество физических лиц. Объект налогообложения - виды имущества, закрепленные в ФЗ. Ставка - от 0,1% до 2%. Налоговый период - календарный год. Отчетность - не представляется.

3. Налог - НДC. Объект налогообложения - реализация товаров (работ, услуг). Ставка - 0%; 10% ; 18%. Налоговый период - квартал. Отчетность - по итогам каждого квартала.

Налог - УСН. Объект налогообложения - доходы, уменьшенные на величину расходов. Ставка - 15%. Налоговый период - календарный год. Отчетность - по итогам года.

Налог - единый налог на вмененный доход. Объект налогообложения - вмененный доход. Ставка - 15%. Налоговый период - квартал. Отчетность - по итогам квартала.

Налог - уплата стоимости патента. Объект налогообложения - потенциально возможный к получению годовой доход. Ставка - 6%. Налоговый период - зависит от срока действия патента, но не более календарного года. Отчетность - не представляется.

Как открыть ИП (вопросы и ответы)

Государственная регистрация ФЛ в качестве индивидуального предпринимателя осуществляется в срок не более чем 3 (три) дня со дня представления документов с помощью настоящего сервиса. Задать свой вопрос

Для получения готовых документов дается интервал - 7 (семь) календарных дней. И в течении этого срока в любое удобное для Вас рабочее время Вы можете получить зарегистрированные документы в своей ИФНС. Если Вы все же не сможете получить документы в установленный срок, текущая заявка не регистрацию будет отменена. Документы можно подать на регистрацию повторно используя ранее оплаченную государственную пошлину. Оплачивать услуги настоящего сервиса повторно не нужно. Задать свой вопрос

Государственная регистрация изменений в реестре ЕГРИП сведений об индивидуальном предпринимателе осуществляется в срок не более чем 3 (три) дня со дня представления документов с помощью настоящего сервиса.Задать свой вопрос

Изменение кодов ОКВЭД (включение или исключение кодов из реестра), в том числе замена основного вида деятельности, документально подтверждать не нужно. Задать свой вопрос

Для получения готовых документов дается интервал - 7 (семь) календарных дней. И в течении этого срока в любое удобное для Вас рабочее время Вы можете получить зарегистрированные документы в своей ИФНС. Если Вы все же не сможете получить документы в установленный срок, текущая заявка не регистрацию изменений будет отменена. Документы можно подать на регистрацию изменений повторно. Оплачивать услуги настоящего сервиса повторно не нужно. Задать свой вопрос

Государственная регистрация прекращения деятельности индивидуального предпринимателя (ИП) по его решению осуществляется в срок не более чем 3 (три) дня со дня представления документов с помощью настоящего сервиса. Задать свой вопрос

Заявитель вправе представить в регистрирующий орган документ (справка), подтверждающий представление в территориальный орган Пенсионного фонда РФ сведений в соответствии с пп. 1 - 8 п. 2 ст. 6 и п. 2 ст. 11 ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования" и в соответствии с ч. 4 ст. 9 Федерального закона "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений". Если указанный документ (справка) не представлен заявителем, регистрирующий орган самостоятельно запрашивает в Пенсионном фонде РФ, предусмотренные вышеуказанными положениями сведения. Задать свой вопрос

Да. При наличии сведений о невыполнении требований, предусмотренных положениями пп. 1 - 8 п. 2 ст. 6 и п. 2 ст. 11 ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования" и в соответствии с ч. 4 ст. 9 Федерального закона "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", регистрирующим органом принимается решение об отказе в регистрации. Задать свой вопрос

Для получения готовых документов дается интервал - 7 (семь) календарных дней. И в течении этого срока в любое удобное для Вас (рабочее время) Вы можете получить зарегистрированные документы в своей ИФНС. Если Вы все же не сможете получить документы в установленный срок, текущая заявка не регистрацию будет отменена. Документы можно подать на регистрацию повторно используя ранее оплаченную государственную пошлину. Оплачивать услуги настоящего сервиса повторно не нужно. Могут быть просрочены сведения об отсутствии задолженности перед Пенсионным фондом РФ. Задать свой вопрос

Гос регистрация ИП онлайн в ИФНС

Регистрация ИП через госуслуги

1. Настоящий сервис позволяет пройти регистрацию в любой ИФНС России в качестве индивидуального предпринимателя, зарегистрировать изменения в реестре ЕГРИП (добавить или удалить коды ОКВЭД), или прекратить деятельность индивидуального предпринимателя с помощью сети Интернет.
2. Срок регистрации в регистрирующем органе - 3 рабочих дня .
3. Стоимость услуг сервиса - 800 (Восемьсот) рублей. Государственная пошлина оплачивается дополнительно.
4. Оплатить запрос возможно банковскими картами, электронными деньгами, с расчётного или мобильного счёта, в терминалах и центрах приёма платежей. Платёж возврату не подлежит.
5. Необходимый для регистрации пакет документов заполняют и подают в МИФНС специалисты сервиса OGRN-INN.RU
6. Для регистрации и работы с Интернет-сервисом

КБК 18210807010011000110 - Государственная пошлина за регистрацию прекращения физического лица деятельности в качестве индивидуального предпринимателя по его решению - 160 (сто шестьдесят) рублей. Заполнить квитанцию