Депозитный сертификат выдается. Банковский депозитный сертификат: понятие, свойства и погашение. Депозит в Уральском банке реконструкции и развития
Депозитный сертификат - это ценная бумага банка, которая является подтверждением права вкладчика на получение определённой суммы денежных средств и процентов по окончании срока действия ценной бумаги. Срок действия депозитного сертификата обычно составляет от нескольких недель до нескольких лет. Как правило, гасить депозитный сертификат можно в любое время, но тогда проценты по нему начисляются по схеме начисления процентов Такой вид сертификата имеют право приобретать только юридические лица и частные предприниматели, поэтому они приобретаются только по
Депозитный сертификат выступает в качестве отличного инструмента для инвестирования денежных средств юридических лиц. Все банки устанавливают минимальную сумму депозитного сертификата, которая доступна не только крупным предприятиям, но и организациям малого бизнеса. Проценты ставки по таким ценным бумагам очень привлекательные, обналичивание происходит быстро и без особых трудностей, поэтому депозитные сертификаты часто приобретаются юридическими лицами для взаиморасчётов.
Как и большинство ценных бумаг, депозитный сертификат можно использовать для взаиморасчётов или в качестве залога при получении кредита. Оформление подтверждается на оборотной стороне сертификата. Чаще всего сделки по покупке-продаже сертификатов совершаются в том же банке, где они выпущены. Иногда на пользование сертификатами накладываются ограничения, и тогда эти ценные бумаги хранятся в банке. Минус сертификата с ограничением в том, что его владелец не может никому переуступить право владения ценной бумагой, а плюс заключаются в большем проценте по данному депозитному сертификату.
В крупных российских банках обычно не составляет проблемы приобрести депозитный сертификат. Если вы приобретаете депозитные сертификаты Сбербанка, вам выдаются также справки о его покупке, что при утере оригинала поможет получить дубликат ценной бумаги. Сертификаты Сбербанка обычно срочные (срок действия - один год) и именные, то есть депозитные сертификаты на предъявителя, хотя право требования может передаваться.
Депозитный становится документом до востребования, если истекает срок получения депозита, то есть его владелец получает денежную сумму именно в тот день, когда она ему потребуется. Депозитным сертификатом Сберегательного банка нельзя производить расчёты за товары или услуги, но банк может принимать такую ценную бумагу в качестве залога при выдаче кредита владельцу депозитного сертификата. У Сбербанка есть такая как с плавающей процентной ставкой и номиналом в 1, 10, 50 тысяч рублей. Особенностью этого сертификата является то, что он продаётся физическим лицам и является сертификатом на предъявителя.
Другие коммерческие банки также выпускают депозитные сертификаты, но их основной недостаток заключается в том, что государство не гарантирует сохранность их вкладов. Тем не менее, они применяют страхование вкладов и держат обязательные резервы в Центральном банке России для повышения гарантии вкладчиков. Кроме того, тральный банк отвечает за порядок формирования страховых фондов банков, которые являются обязательными. Они могут служить для покрытия финансовых рисков этих банков, страхования вкладов, возмещения возможных убытков клиентов. Помимо этого, в законодательстве есть такой пункт, который разрешает Центральному Банку России использовать хранящиеся у него резервы в качестве обеспечения государственных долговых обязательств, что является доказательством нового уровня правоотношений в российском сберегательном деле.
Является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.
2. Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при следующих условиях:
Осуществления банковской деятельности не менее двух лет;
Публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;
Соблюдения банковского законодательства и нормативных актов Банка России;
Выполнения обязательных экономических нормативов;
Наличия резервного фонда (балансовый счет 10701) в размере не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала;
Выполнения обязательных резервных требований.
3. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.
Сертификаты могут быть именными или на предъявителя.
4. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.
Денежные расчеты по купле - продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов - как в безналичном порядке, так и наличными средствами.
5. Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации.
Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается.
6. Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.
Денежные обязательства, возникающие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" от 12 октября 2000 года N 93-И.
(см. текст в предыдущей редакции)
7. Сертификаты должны быть срочными.
Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.
Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает право востребования вклада или депозита по сертификату), выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки.
В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.
Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, то кредитная организация несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.
Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.
Кредитная организация начисляет проценты по сберегательным (депозитным) сертификатам на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующем лицевом счете на начало операционного дня. Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.
8. На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:
Наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат";
Номер и серия сертификата;
Дата внесения вклада или депозита;
Размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
Безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
Дата востребования суммы по сертификату;
Ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
Сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
Ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
Наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
Для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика - физического лица;
Подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.
Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.
Кредитная организация, выпускающая сертификат, может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат законодательству Российской Федерации, настоящему Положению и содержанию обязательных реквизитов.
Именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы - приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии.
Дополнительные листы (приложения), являющиеся принадлежностью сертификата, должны быть пронумерованы.
Бланк сертификата должен содержать все основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки требования), восстановления прав по сертификату при его утрате.
9. Изготовление бланков сберегательных и депозитных сертификатов как именных, так и на предъявителя, а также дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг, в соответствии с техническими требованиями к ценным бумагам и их реквизитам, установленными Министерством финансов Российской Федерации. Бланки приложений к именному сертификату изготавливаются одновременно с бланком сертификата.
10. Бланк сертификата заполняется кредитной организацией на пишущей машинке или от руки чернилами, шариковой ручкой или типографским способом. Сумма прописью должна начинаться с прописной буквы в начале строки. Слово "рублей" указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места. В случае расхождения в обозначении сумм прописью и цифрами действительной считается сумма прописью.
Проставление подписей и печатей кредитной организации на сертификате типографским способом не допускается.
11. Сертификаты должны иметь корешки, составляемые по следующей форме:
Корешок сберегательного (депозитного) сертификата N ___ серия ______
на ____ руб. __ коп. (цифрами) выдан "__" _________ 199_ г. срок возврата "__" _________ 199_ г. (кому) _____________________________________ Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика) сертификат получил _____________________________ (подпись вкладчика или его уполномоченных лиц)При выписке сертификата кредитная организация заполняет все реквизиты корешка сертификата. Корешок сертификата подписывается владельцем сертификата или его уполномоченным лицом согласно доверенности, оформленной в соответствии с действующим законодательством, отделяется от сертификата и хранится кредитной организацией.
12. Хранение бланков сертификатов и дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам осуществляется кредитной организацией в порядке, установленном нормативными актами Банка России.
13. Поправки и помарки при заполнении сертификата не допускаются.
Исправление ошибки при оформлении цессии именного депозитного сертификата должно быть подтверждено надписью "исправлено" с проставлением даты исправления, заверено подписями и печатями цедента и цессионария.
Внесение исправлений при оформлении цессии именного сберегательного сертификата оформляется нотариально либо в кредитной организации, выдавшей сертификат.
14. Учет бланков сертификатов, а также операций, совершаемых с сертификатами, осуществляется в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденными Банком России.
15. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу.
16. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии).
Уступка требования по именному сертификату оформляется на оборотной стороне такого сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к именному сертификату двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.
Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным.
Цессия должна оформляться следующим образом:
N ______________ "__" ______ 199_ г. (наименование и местонахождение; Ф.И.О. и паспортные данные цедента) с одной стороны, и ____________________________, с другой стороны, (наименование и местонахождение; Ф.И.О. и паспортные данные цессионария) договорились о том, что __________________________________________ __________________________________________________________________ (наименование или Ф.И.О. цедента) уступает, а ______________________________________________________ (наименование или Ф.И.О. цессионария) приобретает права по сертификату N ______ серия _________ (подпись цедента (подпись цессионария или его уполномоченных или его уполномоченных лиц) лиц) М.П. М.П.Приложение к именному сберегательному (депозитному) сертификату оформляется следующим образом:
Приложение N ___
к именному сберегательному (депозитному) сертификату N ______ серия __________
наименование кредитной организации, выпустившей сертификат
Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.
17. При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства.
Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет.
Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.
Кредитная организация проверяет непрерывность ряда договоров уступки требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в именном сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств. При отсутствии лиц, поставивших подписи на сертификате, заявление может быть подписано другими уполномоченными лицами и сопровождаться соответствующей доверенностью.
Восстановление прав по утраченным именным сертификатам осуществляется кредитной организацией, выпустившей их в обращение.
В случае утраты именного сертификата законный владелец вправе обратиться к кредитной организации, выдавшей сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.
КонсультантПлюс: примечание.
В настоящее время полномочия по регистрации условий выпуска и обращения сберегательных (депозитных) сертификатов кредитных организаций осуществляет Департамент корпоративных отношений Банка России (официальное разъяснение Банка России от 24.01.2018 N 1-ОР).
19. Кредитная организация вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов (далее "условия выпуска") в территориальном учреждении Банка России (Главном управлении, Национальном банке, Операционном управлении-2 при Банке России - далее "регистрирующие органы") и внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций в Департаменте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России.
Для регистрации условий выпуска кредитная организация, должна представить в регистрирующий орган следующие документы:
Условия выпуска и обращения сертификатов;
Макет бланка сертификата;
Нотариально заверенную копию лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций;
Свидетельство о государственной регистрации кредитной организации (при выпуске сберегательных сертификатов);
Баланс и расчет обязательных экономических нормативов на последнюю отчетную дату перед принятием решения о выпуске сертификатов.
20. Кредитная организация, выпускающая сертификаты, должна утвердить условия выпуска и обращения своих сертификатов.
Условия выпуска представляются для каждого типа сертификатов отдельно.
Страницы условий выпуска и макет бланка сертификата должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью кредитной организации.
Условия выпуска должны содержать ссылку на дату принятия решения о выпуске сертификатов и наименование органа кредитной организации, принявшего такое решение и утвердившего данные условия, подписаны ее руководителем и в двухнедельный срок с даты принятия решения о выпуске представлены в трех экземплярах в регистрирующие органы по месту нахождения корреспондентского счета кредитной организации.
Срок рассмотрения условий выпуска регистрирующим органом, а также документов, поданных в соответствии с
Банки не устают бороться за наши сбережения, заманивая нас все новыми формами их приумножения.
Классическими вкладами и депозитами уже никого не удивишь. Но вот Вашему вниманию – их разновидность в виде ценных бумаг со всеми присущими признаками, как то: оборачиваемость и мобильность.
Депозитные сертификаты — это документальные свидетельства, которые подтверждают, что в данном банке у их держателя есть в наличии вклад на указанную сумму, а также то, что он имеет право получить его вместе с оговоренными процентами по истечении установленного срока.
Эксперты приводят как положительные стороны этого вида банковского инвестирования, так и существенные недостатки.
Именно поэтому давайте разбираться – в каких случаях сертификат служит довольно удобным инструментом, а когда окажется совершенно бесполезным.
Гарантия сохранности денег и получения стабильного дохода
Депозитный сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов.
Депозитные сертификаты могут быть именными и на предъявителя. Они выпускаются только в документарной форме и должны быть срочными и номинированными в рублях.
Качества депозитного сертификата как ценной бумаги дают ему ряд преимуществ по сравнению с депозитом:
- депозитный сертификат имеет большую ликвидность, чем договор вклада, и может быть перепродан;
- для передачи прав по сертификату на предъявителя другому лицу достаточно вручения этого сертификата данному лицу;
- права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования;
- депозитный сертификат можно заложить, т.е. использовать его в качестве обеспечения при проведении операций кредитного характера с банком.
Преимущества депозитного сертификата:
- упрощенный порядок внесения средств: не требуется открытие счета;
- оформление документов и выдача депозитного сертификата производится в течение нескольких часов;
- фиксированная процентная ставка, неизменная в течение всего срока размещения средств;
- упрощенный порядок оформления договора уступки права требования;
- возможность получения денежных средств и процентов по депозитному сертификату в любом офисе банка, независимо от того, где сертификат выдан.
Процентные ставки по депозитному сертификату зависят от срока, валюты депозита, суммы размещаемых средств.
Источник: "btabank.by"
Депозитные сертификаты — это свидетельства о вкладах в банке
Сберегательный (депозитный) сертификат – это письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств, которое подтверждает право владельца сертификата или его правопреемника на получение после окончания установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов, установленных сертификатом, в банке, который его выдал.
Выпуск депозитных сертификатов производится по инициативе банка. Сертификаты должны быть эмитированы в бумажной (документарной) форме.
Виды
Сберегательные (депозитные) сертификаты подразделяются:
- По сроку:
- до востребования – собственник имеет право требовать возвращения вклада в любой момент
- на срок – погашаются только после наступления оговоренного срока
- По форме доступа к средствам:
- Именные сертификаты – это ценная бумага, в которую вписывается имя владельца. Банк обналичивает именной сертификат только в случае предъявления их собственником, т. е. лицом, чье имя вписано в бланк сертификата. Именные сертификаты не подлежат обороту, их нельзя передать, подарить, расплатиться за товар.
- Сертификаты на предъявителя – ценная бумага, в которой не указывается имя владельца.
- По валюте вклада:
- в национальной валюте
- в иностранной валюте
- По форме получения дохода:
- безкупонный сертификат – не имеет отрывных купонов, процент выплачивается в конце срока вместе с возвращением вклада
- купонный сертификат – имеет отдельные купоны, на каждом из которых указан срок осуществления выплаты процентов. После наступления этого срока банк отрывает купон и выплачивает собственнику сертификата доход согласно с указанным процентом. Купонный сертификат действует аналогично депозиту с возможностью помесячного получения начисленных процентов.
- процентный сертификат – сертификат, выпущенный с определенной процентной ставкой
Банк обналичивает сертификат после наступления оговоренного срока по предъявлению любым лицом. Таким образом, сертификат на предъявителя может свободно обращаться.
Сберегательными (депозитными) сертификатами на предъявителя, номинированные как в национальной так и в иностранной валюте, оформляются только вклады на срок более чем 30 дней.
Выпуск сертификатов, номинированных в банковских металлах, запрещен.
Преимущества и недостатки
С прошлого года Национальный банк обязал банки приостановить выпуск сертификатов на предъявителя.
Банкам разрешено выпускать только именные сертификаты, номинированные как в национальной, так и в иностранной валюте, со сроком обращения не меньше 6 месяцев. Погашение сертификатов осуществляется без ограничения сумм только по истечению срока, указанного в этом сертификате.
Таким образом, на сегодня имеет смысл оценивать плюсы и минусы только ИМЕННЫХ ценных бумаг.
- Более высокая доходность сберегательного сертификата в сравнении с обычным вкладом. Разница не существенная, составляет доли процентов, в лучшем случает 1-2%, но она есть.
- Не распространяется ограничение НБУ на выдачу со счетов наличной иностранной валюты.
- Возможность использовать как залог. Досрочное расторжение депозита влечет за собой потерю доходности. При досрочном погашении депозитного сертификата также выплачиваются минимальные проценты как по вкладу до востребования. В то же время, сертификат – это ценная бумага, которую банк может принять в качестве залога по кредиту.
- Погашение в любом отделении банка. Обналичить сертификат можно в любом отделении банка-эмитента, в то время как депозитный договор привязан к конкретному отделению, которое заключило от имени банка договор с вкладчиком.
- Именные сертификаты подлежат гарантированию Фондом гарантирования вкладов.
На сегодня действует постановление Правления НБУ от 03.03.2015 № 160, обязывающее банки ограничить выдачу наличных средств в иностранной валюте с текущих и депозитных счетов через кассы и банкоматы в пределах 15 000 гривен в сутки. Разместив вклад в иностранной валюте, вы не сможете забрать его одномоментно даже после окончания срока депозитного договора. Сертификат обналичивается по окончанию срока БЕЗ ОГРАНИЧЕНИЙ СУММЫ.
Если вам срочно понадобились деньги, а до окончания срока, определенного в депозитном сертификате, осталось немного времени, банк с удовольствием выдаст вам кредит под залог сертификата. Вы решите финансовые проблемы, не потеряете проценты и легко расплатитесь с банком после погашения сертификата.
- Ограничение по срокам вклада. Упомянутое выше постановление разрешает выпуск именных сберегательных сертификатов сроком не менее 6 месяцев. В остальном срок ценной бумаги определяет банк.
- Отсутствие возможности частичного снятия/вложения средств. Если понадобились деньги, снять несколько тысяч, как с депозитного счета, не получится. Придется гасить сертификат полностью и, соответственно, полностью терять проценты.
- Ограниченное число банков, предлагающих данный продукт. Если средства на депозит можно положить в любом банке, то банк, где можно купить депозитный сертификат придется поискать.
- Депозитный сертификат не растет в цене, в отличие от других ценных бумаг. Это минус. Но и не падает, что уже не так плохо.
- Досрочное погашение согласно действующего законодательства. На сегодня досрочное погашение депозитных сертификатов запрещено. После окончания срока действия сертификата погашение осуществляется в полном объеме без ограничения по сумме (в отличие от обычных депозитных договоров).
Продажа
Операции со сберегательными сертификатами осуществляют немногие банки. В их числе Сбербанк России, Банк Кредит Днепр, Проминвестбанк, Диамантбанк, ФИДОБАНК. В таблице представлена информация, которую удалось почерпнуть с официальных сайтов банковских учреждений:
Некоторые банки только вывели на рынок этот продукт, другие планируют сделать это в ближайшее время – ВТБ Банк ПлатинумБанк.
Минимальная сумма размещения говорит о том, что сертификаты не являются продуктом для массового потребителя, но солидных клиентов этот инструмент должен заинтересовать.
Источник: "people-and-banks.net"
Еще один способ заставить ваши деньги работать на вас
Основным и, пожалуй, единственным способом инвестирования в банки является депозит, или депозитный сертификат, что практически одно и то же.
Депозитный сертификат (Certificate of Deposit – CD) – это еще один способ заставить ваши деньги работать на вас.
Механизм при этом довольно прост. Вы даете свои деньги (от $100 и выше) взаймы банку на определенный срок (обычно до 5 лет). Взамен вы получаете определенный годовой процент на вашу сумму и, когда срок действия сертификата заканчивается, забираете все свои деньги.
В данном виде инвестмента главное — определить, какой процент вы будете получать. Это зависит от нескольких факторов: с каким банком вы имеете дело, какую сумму и на какой срок вы вкладываете.
При составлении депозитного сертификата, вам следует четко выяснить два основных фактора — годовой процентный рост (Annual Percentage Yield) и уровень годового процента (Annual Percentage Rate):
- Годовой процентный рост показывает всю сумму, которую вы заработаете за год, его еще называют сложным процентом или капитализацией процентов (Compounding).
- Уровень годового процента – это обычный процент, который вы заработаете на своих вложениях за год.
Запутались? Поясним с помощью простого примера. Если, предположим, ваши вложения зарабатывают 1% в месяц, то ваш годовой процент будет равен 12%. Но ваш годовой процентный рост, или сложный процент, будет составлять 12,68%, поскольку в нем учитывается прибыль, получаемая в каждом месяце этого года. Чем чаще подсчитывается сложный процент, тем больше прибыли приносят ваши вложения.
Положительными сторонами депозитных сертификатов являются следующие:
- Для консервативных инвесторов самый важный момент – это сохранность денег.
- Еще одно преимущество депозитов заключается в том, что вы точно знаете, сколько вы зарабатываете, и можете легко подсчитать сумму, которую получите по окончании контракта.
Когда вы вкладываете свои деньги в надежный банк, они, как правило, застрахованы (если банк имеет такую страховку) на какую-то сумму. Если же вы это делаете через брокерские дома, то сумма страховки увеличивается и может составить полмиллиона долларов и выше.
Падение рынков на ваши вложения также не влияет, поэтому вы можете легко планировать свое будущее.
Но, к сожалению, депозитные сертификаты имеют и два отрицательных момента:
- Во-первых, они приносят невысокие доходы (особенно на западе) и могут запереть ваши деньги на длительный срок.
- Во-вторых, если вы решите забрать деньги до установленного срока, вам придется выплатить штраф, который может составить кругленькую сумму. Даже на годовом депозите вас могут лишить процентов за три месяца.
Например, если вы вкладываете свои средства на пятилетний депозит в 2006 г., то увидеть свои кровно заработанные вы сможете не ранее 2011 г.
Не забудьте также оставить определенную сумму на «черный день» в легкодоступном месте, поскольку жизнь каждый день подбрасывает нам какие-то непредвиденные ситуации, бороться с которыми зачастую легче, имея в кармане деньги.
Источник: "investor.ua"
ДС Сберегательного банка РФ
Депозитный сертификат (ДС) Сберегательного банка РФ является ценной бумагой - обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним вкладчику - юридическому лицу (бенефициару) или его правопреемнику.
Оплата сертификата производится в том же учреждении Сберегательного банка, которое произвело его выдачу.
Сертификат является срочным и именным. Для юридических лиц срок его действия ограничен одним годом. Право требования по нему может передаваться одним юридическим лицом другому (цессия).
В случае, если срок получения депозита и дохода по нему истек, сертификат считается документом до востребования, по которому учреждение банка, выдавшее сертификат, несет обязательство оплатить означенную в нем сумму по первому требованию владельца.
Сертификат в отличие от простого векселя Сбербанка, не может служить расчетным или платежным документом за проданные товары или оказанные услуги, не подлежит вывозу на территорию государства, не использующего рубль в качестве официальной денежной единицы.
Учреждения Сбербанка принимают сертификаты в залог при выдаче ссуды их владельцу.
Внесение депозита и выдача сертификата производятся на основании договора, заключаемого между учреждением Сбербанка и бенефициаром.
Сбербанк России выступает в качестве банка-эмитента, выпускающего и такой вид ценных бумаг, как сберегательный сертификат. Он выпускается номиналом 1, 10 и 50 тыс. руб. Доход устанавливается в виде плавающей процентной ставки. Сберегательный сертификат выпускается на срок три года и размещается среди физических лиц и является ценной бумагой на предъявителя.
Установлены следующие реквизиты бланков депозитных и сберегательных сертификатов:
- наименование «депозитный (или сберегательный) сертификат»,
- указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада),
- место для проставления даты внесения депозита или сберегательного вклада;
- размер депозита или сберегательного вклада или место для проставления суммы,
- безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или во вклад;
- место для проставления даты востребования бенефициаром суммы по сертификату;
- место для проставления ставки процента за пользование депозитом или вкладом;
- место для проставления суммы причитающихся процентов; наименование и адрес банка-эмитента.
Вместе с тем с учетом того, что сберегательные вклады населения принимаются всеми банками, на государственном уровне разработана целая система мер, способствующих повышению надежности сохранности населением и хозяйствующими субъектами своих денежных средств в различных кредитных учреждениях страны:
- Все банки, в том числе и коммерческие, в обязательном порядке должны страховать вклады клиентов. Порядок и условия страхования вкладов определяет Банк России.
- Все банки на территории России в соответствии со ст. 23 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» должны держать обязательные резервы в Банке России.
Центральный банк РФ, руководствуясь ст. 61 и 71 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации», устанавливает норматив (минимальный размер) обязательных резервов, депонируемых (размещаемых) в Банке России на возможные потери по ссудам, для покрытия валютных, процентных и финансовых рисков.
Резервные требования устанавливаются Центральным банком РФ в целях повышения гарантии вкладчиков.
В этих же целях Банк России устанавливает и другие экономические нормативы, в частности:
- максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика),
- максимальный размер крупных кредитных рисков,
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков,
- ограничения использования привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения,
- нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц,
- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных Банком своим акционерам и т.д.
- Банк России определяет и порядок формирования обязательных страховых фондов банков.
Это осуществляется в целях возмещения возможных убытков вкладчиков и клиентов, возникших по вине коммерческих банков, а также на возможные потери этих банков по ссудам, для покрытия разнообразных финансовых рисков, страхования вкладов граждан в соответствии с федеральными законами.
Закрепленное в законодательстве положение о том, что Банк России в качестве кредитных ресурсов по обеспечению государственных долговых обязательств может использовать депонируемые (хранящиеся) у него резервы других банков (в том числе и часть привлеченных им сбережений физических лиц и денежных счетов юридических лиц), свидетельствует о том, что кредитная реформа в Российской Федерации способствовала появлению новых финансовых правоотношений в области внутреннего государственного кредита и российского сберегательного дела.
Обращение части вкладов граждан и денежных средств юридических лиц в государственные займы может теперь в соответствии с законодательством осуществляться двумя путями.- Во-первых, непосредственным, когда сбережения вкладчиков заимствуются государством непосредственно у банка, который привлек их в виде вкладов и депозитов.
- Второй путь - опосредованный. Опосредованность в данном случае заключается в том, что кредит государству предоставляют не сами банки из привлеченных вкладов и депозитов, а через посредника - Центральный банк РФ, в котором эти денежные средства выступают уже не как «вклады клиентов», а как «средства банков, депонируемые Банком России».
В данном случае кредит государству может быть предоставлен по договору, условия и содержание которого оговариваются двумя сторонами - банком (в лице коммерческого банка или Сберегательного банка) и государством (в лице Правительства). Порядок заключения и исполнения договора регулируется гражданско-правовыми нормами.
Взаимоотношения между Центральным банком РФ, предоставляющим кредит, и государством в лице Правительства регулируются в данном случае нормами финансового права.
Предоставление кредита Правительству, в отличие от дореформенного периода, когда Центральный банк (Госбанк) фактически безвозмездно изымал у Сбербанка привлеченные им во вклады денежные средства населения лишь на основании своих односторонних распоряжений, теперь обязательно оформляется специальным правовым актом, а само заимствование Банком России средств Сбербанка осуществляется исключительно на возмездной основе (с уплатой процента).
Источник: "bibliotekar.ru"
Что такое сберегательные (депозитные) сертификаты
Среди услуг, которые предлагают сегодня российские коммерческие банки, можно назвать и предоставление сберегательных сертификатов (другое название - депозитные). Такой депозитный сертификат представляет собой, по сути, ценную бумагу, которая подтверждает, что в данном банке у держателя ее есть в наличии вклад на указанную сумму.
Кроме того, сертификат подтверждает права самого вкладчика на то, что он может получить указанную сумму. В сертификате также обязательно указываются и проценты по вкладу, которые обязуется выплатить банк, выдавший этот депозитный сертификат. Услуга выдачи сертификатов остается такой же востребованной, как и прежде.
Выпуск и выдачу подобных сертификатов регламентирует законодательство, а точнее, Письмо Центробанка России «О депозитных и сберегательных сертификатах банков».
В настоящее время эти ценные бумаги выдаются почти в 30 коммерческих банках страны. Многие вкладчики получают сертификаты в Сбербанке, Промсвязьбанке, Банке Москвы и прочих известных финансовых структурах и всегда дают положительные отзывы об этой банковской услуге.
Существует два вида сберегательных сертификатов, это:
- на предъявителя;
- именные.
Такие банковские документы могут быть выпущены серией или разово. Название их тоже может изменяться – это либо депозитный сертификат, либо сберегательный. Иногда у вкладчиков возникает закономерный вопрос – почему одна и та же ценная бумага в России имеет сразу два названия?
Дело в том, что сертификаты эти имеют одинаковые условия обращения, однако применяются по-разному. Так, сертификат сберегательный используют частные клиенты банка, а сертификат депозитный выдается исключительно юридическим лицам.
Таким образом, сберегательный сертификат является своего рода банковским обязательством по выплате вклада, которым обладает в данном банке физическое лицо. При этом права на сертификат гражданин может передать другому лицу. Деньги по сертификату могут выплачиваться наличным или безналичным способом.
Что же касается сертификата депозитного, то он является точно таким же документом, однако подтверждает права на вклад юридического лица. Корпоративные клиенты имеют в коммерческих банках свои депозиты, средства с которых могут переходить в права владения иных лиц. В отличие от сберегательного депозитный сертификат Сбербанка и других финансовых учреждений подразумевает только безналичные выплаты.
У сертификатов есть свои плюсы и минусы. Стоит рассмотреть, какие преимущества получает клиент банка, которому выдается сертификат. К ним относятся:
- Возможность передать сертификат другому лицу.
- Сертификат имеет сходство одновременно с ценной бумагой и банковским вкладом. Это один из существенных плюсов документа.
- Здесь также присутствует процентная ставка, так что проценты можно получить одновременно с процедурой погашения самого банковского документа.
- Сертификат может выступать залогом для кредита. Депозитный сертификат в такой ситуации отдается банку на хранение. Это разумное решение, поскольку клиент имеет возможность сберечь свои доходы.
- Сертификат в России способен быть объектом наследования, хотя в данном случае впоследствии потребуется переоформление документа на имя наследника.
- Если человек отправляется в поездку, он может взять с собой сберегательный сертификат, чтобы держать свои сбережения под рукой. Документ можно будет погасить в любом филиале того банка, который выдал это обязательство.
Если документ выписан на предъявителя, его можно просто отдать. В случае, если бумага эта является именной, потребуется оформить уступку требования на самом сертификате и на приложении к нему.
К минусам приобретения сертификатов можно отнести следующие моменты:
- Такие документы не входят в систему страхования вкладов.
- Если сертификат оформлен на предъявителя, за его сохранностью придется следить столь же тщательно, как и за наличными деньгами.
- На депозитный сертификат начисляются проценты, которые подлежат налогообложению аналогично стандартному вкладу. Этот налог будет удержан банком с владельца сертификата.
- Сберегательный сертификат имеет свою первоначальную стоимость, которая будет облагается 13%-ым налогом при смене владельца. Другими словами, если сертификат является именным и перешел к другому лицу по наследству или в результате дарения, то этот человек фактически получает доход и должен будет уплатить 13% НДФЛ.
Ставки по процентам, начисляемым на сертификат, нередко превышают ставки по вкладам. Так, ставка на сертификат, ограничение срока которого составляет от полугода до года, составляет 9,75% годовых. Если же сберегательный сертификат оформлен на 1095 дней, то эта ставка достигает 11%.
Источник: "выгодный-вклад.рф"
Какие ценные бумаги могут эмитировать только банки
Депозитные и сберегательные сертификаты банков - это вид ценных бумаг, который могут эмитировать только банки. Их обращение регламентируется различными нормативными актами Центробанка России, что свидетельствует о том, что регулирование движения депозитных и сберегательных сертификатов осуществляется ЦБ РФ.
Основными нормативными документами является Письмо ЦБ РФ №14-3-20 от 10.02.92 г. «О депозитных и сберегательных сертификатах банков». Сертификат банка представляет собой свидетельство кредитного учреждения о вкладе денежных средств, удостоверяющее право владельцев на получение по истечении срока вклада и процента по нему.
Депозиты или сберегательные сертификаты представляют собой письменные свидетельства банка - эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющие права вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и причитающегося процента по нему.
Эти ценные бумаги позволяют банкам привлечь вкладчиков свободных денежных средств.
Преимущество депозитных и сберегательных сертификатов перед обычными вкладами - они могут перепродаваться на вторичном рынке. Владельцы этих ценных бумаг получают доход в виде процентов, либо в виде разницы между суммой, подлежащей выплате, и покупной ценой сертификата.
Депозит и сберегательные сертификаты могут быть:
- именные и на предъявителя;
- срочными и до востребования.
Депозитные и сберегательные сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданный товар или оказанные услуги.
Различия депозитных и сберегательных сертификатов:
- Сберегательный сертификат может быть выдан только гражданам РФ, использующим рубль в качестве официальной денежной единицы.
- Депозитные сертификаты могут быть выданы только организациям, являющимся юридическими лицами.
Как правило, регулирующие органы (ЦБ РФ) устанавливают обязательные реквизиты, которые должны содержаться на бланке депозитного и сберегательного сертификата.
Как они появились
Депозитные и сберегательные сертификаты - это один из самых «молодых» ценных бумаг. Они появились только в ХХ в., в начале 60-х гг. - в США, в конце 60-х - в Великобритании, позднее и в других странах.
В Российской Федерации депозитные и сберегательные сертификаты получили «право гражданства» с 1992 г. в результате появления письма Центрального банка России «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20.
Депозитные и сберегательные сертификаты представляют собой обращающиеся свидетельства о денежном вкладе в банк.
Во всех странах срочные вклады в банк нельзя изъять досрочно или можно только с очень значительными потерями. В связи с этим возникла потребность в финансовых инструментах, «похожих» на вклад в банк, но обладающих ликвидностью, обращающихся на рынке.Появились депозитные и сберегательные сертификаты, которые еще несколько десятилетий назад были, по сути дела, суррогатами ценных бумаг, однако в дальнейшем были признаны государством в качестве полноценных ценных бумаг.
Появившись в России в 1992 г., депозитные сертификаты стали очень популярны. По сути дела, они начали выполнять функцию суррогата денег (вспомним, что в то время в нашей стране наблюдался острый кризис наличности и кризис неплатежей).
Этими бумагами стали расплачиваться контрагенты экономической деятельности. Дошло до того, что Всероссийский биржевой банк попытался выпустить депозитные и сберегательные сертификаты в металлической форме - в форме монет.
Центральный банк России быстро отреагировал на эти тенденции, запретив использовать депозитные сертификаты в качестве расчетного и платежного средства. Однако разрешение выпуска сертификатов на предъявителя дает возможность обойти этот запрет.
Эмитентами депозитных и сберегательных сертификатов являются только банки.
Сертификаты выпускаются как именными, так и на предъявителя. Ограничений на сумму номинала не предусмотрено (ни минимума, ни максимума). Номинал может быть выражен как в российских рублях, так и в иностранной валюте, а также в двойной номинации.
Минимальные сроки обращения не установлены, максимальный срок для депозитных сертификатов установлен в один год, для сберегательных - три года.
Сертификаты в России могут выпускаться только как срочные документы, хотя в мировой практике выпускаются и сертификаты сроком до востребования.
Деление на депозитные и сберегательные сертификаты связано с их владельцами, которыми могут быть только юридические лица - резиденты Российской Федерации, сберегательных - физические лица-резиденты Российской Федерации.
Депозитные и сберегательные сертификаты выпускаются только в документарной форме и погашаются только деньгами (в отличие от облигаций, например, которые могут погашаться и в товарной форме).
Депозитные и сберегательные сертификаты, в отличие от облигаций, на которые в чем-то похожи, не являются эмиссионной ценной бумагой. Они не должны проходить процедуры государственной регистрации и регистрации проспекта эмиссии.
Это означает, что банки могут привлекать ресурсы на основе выпуска сертификатов проще, быстрее и дешевле, чем, например, на основе выпуска облигаций. При выпуске сертификатов не выплачивается налог на операции с ценными бумагами.Доход по депозитным сертификатам до 1997 г. облагался 15 %-ной льготной ставкой налога в отличие от ставки налога на прибыль, полученную в качестве процентов по депозитам (проценты облагались налогом по общей ставке 35%). В результате покупка сертификата даже с более низкой процентной ставкой, чем по депозитам, была порой (с учетом налогообложения прибыли) выгоднее для инвестора, чем размещение средств на депозит.
Для банка-эмитента это давало возможность привлекать средства дешевле, чем в случае привлечения депозитных вкладов.
Источник: "monographies.ru"
Зачем Сбербанк пиарит сберегательный сертификат
В настоящее время банки предлагают довольно обширный набор инструментов для сохранения, а иногда даже и для инвестирования сбережений.
Конечно, самыми популярными банковскими продуктами являются вклады и депозиты, про которые уже все знают довольно много. Однако все чаще и чаще стала попадаться на глаза реклама сберегательных (депозитных) сертификатов.
Причем, активнее всех продвижением сертификатов занимается именно Сбербанк, заявляя, что сертификат банка гораздо выгоднее обычных вкладов.
Если есть реклама, значит банку это выгодно. А вкладчику, естественно, интересен вопрос, а есть ли у сберегательного сертификата какие-нибудь существенные преимущества по сравнению с традиционными банковскими предложениями.
Что это такое
Сберегательный сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк (ст. 844 ГК), и дающая право ее держателю (физическому лицу) получить сумму депозита через установленный в ней срок и с причитающимися процентами в выдавшем эту бумагу банке. Депозитный сертификат – это тоже самое, только для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Выглядит эта бумажка примерно так:
Сертификаты бывают именными и на предъявителя. На именных сертификатах указывается владелец и, тем самым, данный продукт очень мало отличается от вклада (разве что владелец может переуступить права на этот сертификат через цессию.
Непосредственно на именном сертификате или на дополнительных листах есть поля, куда можно вписать нового владельца. Тот, кто передает права, называется цедент, а тот, кому передают права – цессионарий).
Основным документом, регулирующим выпуск и оборот сертификатов, является указание Банка России от 31 августа 1998 года № 333-У «О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка России от 10 февраля 1992 года № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков».
Именные сертификаты наши банки почему-то не любят, а предлагают населению именно сберегательные сертификаты на предъявителя, на которых нет сведений о лице, купившем сертификат. Поэтому на них мы и остановимся.
Зачем нужен клиенту
- Сберегательный сертификат имеет бОльшие проценты, чем вклад.
- Мобильность сберегательного сертификата. Сберегательный сертификат на предъявителя можно передать любому лицу, причем, для этого не нужно составлять каких-либо документов. Достаточно просто физически передать эту ценную бумагу. Для обналичивания сертификата любое лицо должно обратиться в кредитное учреждение, выдавшее сертификат, при себе имея только саму ценную бумагу и паспорт.
- При обналичивании сертификата не возникает необходимости в уплате НДФЛ (налога на доходы физического лица), причем, независимо от того, покупали ли Вы сертификат непосредственно в банке или он попал к Вам каким-нибудь другим образом.
Сразу хочу тут оговориться, сберегательный сертификат Сбербанка имеет большие проценты по сравнению с вкладом в том же Сбербанке, а не вообще. Я думаю, не секрет, что, несмотря на то, что Сбербанк является лидером по привлечению депозитов, процентные ставки по ним оставляют желать лучшего. И рассматривать данный пункт как преимущество справедливо только для фанатов Сбербанка, как самого большого банка в России.
В Сбербанке можно приобрести следующие сертификаты:
Аналогом сертификата (фиксированный срок, без возможности дополнительных взносов и частичного снятия) является вклад «Сохраняй»:
Таким образом если мы хотим разместить 100001 руб на 1 год, то депозит нам предложит 7,67%. А по сберегательному сертификату мы получим 8,6% (естественно, никакой речи о капитализации процентов не идет).
Если Вам не принципиален именно Сбербанк, то на рынке можно найти гораздо более выгодные предложения по депозитам.
Сберегательный сертификат удобен при хранении, а также подойдет, если Вам физически нужно перевезти из одного города в другой большую сумму денег, а пластиковым картам и безналичным платежам вы по каким-либо причинам не доверяете, или просто не хотите пользоваться подобными услугами. Ведь спрятать одну бумажку гораздо проще, чем «килограммы» денег.
Т.е. налогообложение у сберегательных сертификатов такое же, как и по вкладам.
Об этом мы можем узнать из письма Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 16 января 2013 г. N 03-04-06/4-12: «…То есть, независимо от того, выплачивается ли Банком сумма вклада вкладчику или иному держателю сертификата, обязанностей налогового агента у Банка при выплате такого дохода не возникает. Представление в налоговый орган формы 2-НДФЛ по факту перемены держателя сертификата не требуется…».
Согласно ст. 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, налогом облагается только процентный доход, на 5 пунктов превышающий ставку рефинансирования, т.е. 8,25+5=13,25%. Правда, для вкладов в 2015 году порог был повышен до 18,25%.
Соответственно, благодаря последним двум преимуществам сберегательные сертификаты позволяют совершать следующее:
- Сберегательный сертификат используется в качестве подарка, например, на свадьбу;
- Сберегательный сертификат можно передать по наследству (для этого не нужно составлять завещание);
- Сберегательный сертификат можно заложить для получения кредита (причем, процентный доход по сберегательному сертификату, естественно, сохраняется и тем самым снижает стоимость кредита);
- Сберегательные сертификаты на предъявителя используют для совершения сделок, например, при покупке недвижимости. В ячейку могут быть заложены не наличные деньги, а сертификат с истекающим сроком погашения. И, соответственно, налоги на доходы платить не надо. Тут, конечно, риски абсолютно такие же, как и при совершении сделки с наличными деньгами.
- Сберегательный сертификат на предъявителя не может быть арестован, т.к. фактически нельзя доказать, что эта собственность принадлежит конкретному лицу, также сберегательный сертификат не делится при разводе.
Правда, согласно пункту 4 Указания Банка России № 333-У, сберегательный сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Однако, доказать, конечно, это затруднительно при неофициальных расчетах.
Стоит отметить, что сберегательные сертификаты на предъявителя хотят отменить. Минфин предлагал это сделать еще в 2013 году, поскольку при текущем законодательстве невозможно контролировать всех промежуточных владельцев сертификата, соответственно, остается лазейка для легализации доходов полученных преступным путем.
Недостатки для клиентов
- Сберегательные сертификаты на предъявителя не попадают под систему страхования вкладов. (ст. 5 п. 2.2 Федерального закона РФ №177-ФЗ), о чем также можно узнать на сайте АСВ:
- Восстановление прав по утраченным (потерянным или украденным) сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке.
- Проблема хранения.
- В сберегательный сертификат нельзя делать дополнительные взносы, он может быть номинирован только в рублях, а также не предполагает частичного изъятия средств без потери процентов.
- Сберегательный сертификат не имеет пролонгации, т.е. когда закончится первоначальный срок сертификата, проценты перестанут начисляться и деньги в таком случае будут лежать мертвым грузом.
- У сберегательного сертификата на предъявителя все-таки есть серия и номер, и банк-эмитент, естественно, знает первоначального владельца, как и конечного (обналичивать нужно все-таки с паспортом).
В случае отзыва лицензии у банка-эмитента ценной бумаги (того банка, который продал Вам сертификат) никакой страховой выплаты Вам не положено. Правда, учитывая, что основную долю рынка в этом сегменте занимает Сбербанк, отзыв лицензии у которого маловероятен, страховка АСВ в этом случае не играет роли.
Однако сберегательные сертификаты выпускают и другие банки. Вот, например, Русстройбанк предлагал клиентам купить сберегательные сертификаты на предъявителя, причем, обещая более выгодные ставки, чем Сбербанк:
Другими словами, сберегательные сертификаты на предъявителя должны быть выпущены только крупными банками, чтобы владельцы могли спать относительно спокойно. Помимо Сбербанка, на рынке сберегательных (депозитных) сертификатов также есть крупные игроки, например, «Банк Москвы» или «ВТБ24».
Хотя первым делом о пропаже нужно заявить в свой банк. Судебная процедура довольно долгая. Если в двух словах, то заявление на признание недействительной утерянной ценной бумаги и восстановление прав по ней подается в суд по месту нахождения лица, выдавшего документ, по которому должно быть произведено исполнение.
Судья на основании заявления на 3 месяца запрещает банку производить платежи по документу и обязует напечатать в местной газете объявление с предложением к новому владельцу, если таковой имеется, заявить о своих правах на сертификат (с доказательствами законности получения сертификата). Если новый владелец не объявляется, то права заявителя восстанавливаются.
Стоит отметить, что если Вы промежуточный владелец, то Ваша задача в случае с утратой сертификата очень усложняется, поскольку банк-эмитент про Вас ничего не знает, так что без первого владельца что-либо доказать будет затруднительно.
Сберегательный сертификат на предъявителя – это обычная бумага, хоть и с высокой степенью защиты от подделки, соответственно, она может потеряться, ее могут украсть, она может испортиться, тем самым осложнив Вам жизнь.
Банки предлагают хранить сертификаты бесплатно у себя (предоставляют услугу ответственного хранения ценной бумаги), но при этом теряется преимущество мобильности, к тому же тогда сертификат могут арестовать или конфисковать. А в случае смерти владельца, родственники смогут получить сертификат только вступив в права наследования.
Т.е. если Вам потребуется досрочно обналичить свой сертификат, то банк пересчитает доходность по ставке «до востребования», т.е. 0,01.
Есть, конечно, так называемый, вторичный рынок сберегательных сертификатов. За часть процентного дохода (весьма существенную часть) некоторые организации могут выкупить у Вас сертификат:
Однако, это в любом случае более выгодно, чем досрочно погасить сертификат в банке и потерять все проценты.
А вот промежуточные владельцы (если только не было официальной сделки купли-продажи) вне поля наблюдения.
Зачем банкам продвигать
- Банки не платят отчисления в Агентство по Страхованию Вкладов со сберегательных сертификатов на предъявителя (по вкладам каждый банк вносит в АСВ раз в квартал минимум 0,1% от общей суммы депозитов). К тому же ЦБ РФ не ограничивает максимальную процентную ставку по такому сертификату.
- Банки получают в распоряжение «длинные деньги», причем, есть вероятность, что проценты вообще платить не придется, в случае если клиент захочет погасить сертификат досрочно.
- Есть вероятность, что за обналичиванием сберегательного сертификата вообще никто не обратится, или обратится гораздо позже расчетного срока. Например, с человеком, купившим сертификат что-то случается, он попадает в больницу или уходит из жизни. А родственники даже не знают о существовании сертификата. В лучшем случае наследники найдут ценную бумагу только спустя некоторое время, а могут и вообще не найти.
Причем, такая ситуация очень вероятна, например, в Сбербанке, который так любят наши пенсионеры. Объясните своим мамам, папам, бабушкам и дедушкам, что сберегательный сертификат - не то же самое, что вклад в банке, и он имеет определенные недостатки.
Таким образом, сберегательный сертификат в некоторых случаях может оказаться довольно удобным инструментом, а может, наоборот, быть бесполезным. В любом случае, даже если Вас устраивают все условия и процентные ставки по сберегательным сертификатам на предъявителя, не держите в них все сбережения. Капитал любит диверсификацию.
Содержание
Банковские вклады являются одними из самых распространенных услуг банков. Привлекая денежные средства населения и предприятий, банковские учреждения перераспределяют финансы для кредитования всех сфер народного хозяйства, потребительского, ипотечного кредитования. В отличие от договора банковского вклада, депозитный сертификат выпускается в виде ценной бумаги, которая удостоверяет внесение клиентом конкретной суммы на определенный срок под фиксированный процент. Этот документ принимается к быстрому погашению во всех отделениях банков по всей стране.
Что такое депозитный сертификат
Эмитируемая банком ценная бумага с обязательством при ее погашении выплатить указанные в ней суммы вклада и процентов называется депозитным сертификатом (ДС) или депозитарной распиской (ДР). Их защита обеспечивается на основании закона об обороте и хранении ценных бумаг. В ДС указывается срок, по истечении которого банк обязуется выкупить его с возвращением депозита и дохода за весь период согласно указанной процентной ставке. Выдается депозитный сертификат банковским кредитным учреждением по заявлению, а погашение возможно в любом его отделении по всей стране.
Кто является владельцем
При заключении договора денежного банковского вклада не возникает вопроса о том, кто является его собственником. Это прописано в контракте на бумажном носителе. При создании ДС выяснение вопроса, кто его владелец, зависит от выбранного при создании его вида. Основными их типами по принадлежности конкретному владельцу являются именная ценная бумага и сертификат на предъявителя. Эти ценные бумаги являются инструментами денежного рынка, но не имеют права заменять денежные расчеты.
Денежный сертификат на предъявителя
Эмиссия ДР на предъявителя осуществляется кредитной организацией, в нем не указываются данные владельца. Этот документ будет принят от любого лица, банк обязан выплатить бенефициару все указанные денежные суммы. ДС на предъявителя передаются любому лицу без письменного подтверждения, погашается при вручении в банк. Его недостаток – не участвует в программе страхования депозитов и вкладов физических лиц. При банкротстве банковского учреждения владелец такого документа компенсации не получит.
Особенности именной ценной бумаги
Именной сертификат представляет собой ценную бумагу, которая выписывается коммерческим банком на конкретного человека с указанием его личных данных. Возможна передача собственности на него путем внесения передаточной надписи с указанием личных данных нового владельца. При этом банк обязан будет исполнить свои обязательства по именному ДС перед новым владельцем. Этим ДР похожа на вексель – обязательство банка уплатить предъявителю указанную сумму.
Гарантия платежа
Главным достоинством расписки является гарантированное обязательство коммерческого банка выплатить владельцам сумму вклада и проценты при предъявлении этой ценной бумаги для погашения. Разные условия эмитирующих ДС банковских учреждений предоставляют возможность погасить их досрочно или по окончании конкретных периодов, либо в четко обозначенное время.
Налогообложение
Законодательством России величина налога на доходы физических лиц равна 35%. По отношению к доходам от ДС эта ставка применяется на часть процентов превышающих ставку рефинансирования Центробанка России, составляющую на июль 2019 года 9%. Налоговым агентом по этому налогу является банк. Если процентная ставка составит 10%, то по ставке 35% будет облагаться 1% дохода при погашении ДС.
Повышенная доходность
Некоторыми учреждениями банка предлагается депозитный сертификат с плавающей ставкой. Повышающая ставка применяется при заключении депозитного договора и случаях, при которых происходит пролонгация действия бумаги через оговоренные в контракте периоды времени, например каждые шесть месяцев. Контракт оговаривает капитализацию процентов при пролонгации.
Капитализация процентов
Отличием ДР от вклада является фиксирование ставки на весь период действия ценной бумаги, поэтому капитализация полученной при ее использовании прибыли возможна только при выпуске нового документа на сумму, включающую доход клиента по предыдущей операции. Существуют программы финучреждений, при которых предусмотрена автоматическая пролонгация ДР на тот же срок с капитализацией процентов за предыдущий период.
Как выглядит депозитный сертификат
Если вы получаете или покупаете ДС не в банке, стоит знать, как он выглядит, какие обязательные надписи должен содержать. ДС эмитируется банком на бланке с несколькими степенями защиты. Сертификат удостоверяет обязательства финучреждения перед инвестором, а текст бланка содержит:
- наименование;
- его номер, серию;
- дату внесения вклада;
- размер вклада (цифрой и прописью);
- дату востребования суммы;
- ставку процента за пользование вкладом;
- сумму причитающихся процентов;
- ставку процента при досрочном предъявлении к оплате;
Обязательные реквизиты
На бланке, кроме указанных выше данных, должны присутствовать обязательные реквизиты, без которых сертификат недействителен:
- адрес отделения, где он выдан, реквизиты банка;
- для именного: наименование, местонахождение вкладчика – юридического лица, Ф.И.О., паспортные данные вкладчика – физического лица;
- бланк сертификата подписывается двумя, уполномоченными банком, работниками;
- печать банка.
Какие бывают депозитные и сберегательные сертификаты
ДС является финансовым инструментом, подтверждающим обязательство банка-эмитента выплатить бенефициару указанную сумму с процентным доходом по истечении установленного срока или по требованию держателя сертификата. Различают несколько типов ДС, которые применяются для разных целей:
- До востребования – используются как гарантия оплаты.
- Срочные – самый распространенный тип, при котором выплата основной суммы и процентов производится по окончании его действия.
- С плавающей ставкой – ставка привязана к 90-дневным ДСЮ, меняется по истечении этого промежутка времени. К этому виду относятся индексируемые ДС с процентной ставкой, которая привязана к значению финансовых индексов.
- ДС без штрафа – удостоверяют сумму долга, предоставляют владельцу обменять их на деньги без штрафных санкций в любое время.
- С повышенной ставкой – выдаются финучреждениями на длительный срок, увеличение происходит при каждой пролонгации.
- Брокерские – торгуются на вторичном рынке ценных бумаг.
Обращение банковских ДС определяется нормами Гражданского кодекса РФ, который предъявляет к ним следующие требования:
- могут быть именными или на предъявителя;
- могут выпускаться сериями или индивидуально;
- выпускаются в валюте РФ;
- покупка ценных бумаг разрешена резидентам или нерезидентам;
- одностороннее изменение кредитной организацией процентной ставки не допускается;
- уступка права требования может быть совершена до истечения его срока обращения.
Именные
Для защиты депозитного вклада и ограничения перечня лиц, имеющих право снять деньги с ДС, применяются именные сертификаты. При выдаче именных ДС указываются личные данные их владельца – фамилия, имя, отчество, данные паспорта. Передача их другому лицу происходит с внесением передаточной записи на обратной стороне бланка с указанием данных нового владельца. Право собственности переходит на условиях цессии именного ДС. При его выписке кредитная организация заполняет реквизиты корешка с указанием данных ДС, кому / когда выдан, с подписью получателя.
Срочные
По аналогии со срочными депозитами ДС выдаются на конкретный срок. Только при соблюдении указанной в ценной бумаге даты востребования депозита выполняется условие по начислению процентов. При досрочном погашении ДС владелец получает условный доход размером 0,01% на номинал сертификата (certificate). По условиям некоторых финучреждений досрочное погашение ДС приводит к уплате штрафа, либо задержки выплаты процентов на несколько месяцев.
Свидетельство о депонировании в банке определенной суммы вкладчика – это сберегательный или депозитный сертификат. Разница между ними заключена лишь в том, что депозитный предназначен для обслуживания юридических лиц, а сберегательный (дисконтный) – для обслуживания физических лиц. Условия выпуска, стоимость, учет, правила по которым начисляются, уплачиваются проценты, штрафы, условия их обращения не отличаются друг от друга. Валютой вкладов, в отличие от облигаций, является только российский рубль.
Условия выпуска и погашения
К основным условиям обращения ДС относятся следующие:
- приобрести их имеют право юридические, физические лица, индивидуальные предприниматели;
- средняя минимальная сумма по ДС составляет 10 тысяч рублей, максимальный лимит не устанавливается;
- максимальный срок их выпуска равняется 3 годам;
- выдача осуществляется на основании Договора банковского депозита;
- при передаче именного применяются правила цессии – уступки требования долга;
- при наступлении даты востребования депозита необходимо предъявить его в финучреждение с заявлением владельца на оплату;
- при утрате ДС владелец имеет право обратиться в банк для получения дубликата.
Операции с депозитными сертификатами
Учитывая разнообразие возможных способов применения ДС, основной остается их функция накопления. Согласно законодательству сертификаты не могут быть использованы в качестве расчетной валюты или выступать платежным средством при покупке товаров или услуг. ДС, эмитированные надежными банками, принимаются как залог при любых операциях кредитования. Эти ценные бумаги, как именные, так и на предъявителя, могут передаваться по завещанию, выступать подарком.
Какой срок обращения
Как правило, депозитные расписки являются срочными. Максимальный срок обращения сберегательных составляет 3 года, а депозитных – один год с даты выдачи до даты получения владельцем права востребования депозита или вклада по этому документу. Финучреждения, которые выпускают депозитный сертификат, берут на себя денежное обязательство выплачивать владельцам денежные средства на конкретный срок. Соблюдение вкладчиками указанных сроков обеспечит возможность банку выполнить все принятые на себя финансовые обязательства.
Продажа и покупка
Любые действия по продаже и приобретению депозитных сертификатов совершаются в свободной форме. Регистрировать факт продажи не требуется. Для именных необходимо сделать передаточную надпись с указанием личных данных нового владельца. Их купля-продажа между юридическими лицами производится путем безналичных расчетов. При передаче, продаже, оформлении уступки сумма депозита, процентная ставка, указанные финучреждением, которым выдаются депозитные сертификаты, не меняются и подлежат возмещению новому бенефициару в полном объеме.
Депозитные сертификаты Сбербанка России
ПАО «Сбербанк России» с 01.02.2016 года не привлекает денежные средства населения под именные ДС. Банк принимает любые их виды в качестве обеспечения по разным кредитным программам, потребительскому и автокредитованию. Депозитные сертификаты продаются и выкупаются любым филиалом или отделением Сбербанка, независимо от места его приобретения. При заказе в отделении банка оплата происходит в кассу, а менеджер выдает ДС клиенту, оставляя себе корешок сертификата. Расписки на предъявителя предлагаются Сбербанком на следующих условиях:
| Длительность ДС, дней | Размер вклада в рублях / проценты % годовых |
||||
| 50 000-1 000 000 | 1 000 000-8 000 000 | 8 000 000-100 000 000 | свыше 100 000 000 |
||
Сертификат ВТБ 24
Сберегательный сертификат ВТБ 24 предлагается в именном виде и на предъявителя. Указанные в нем проценты вкладчик имеет возможность получить только по окончании срока действия ценной бумаги. Размер процентной ставки зависят от суммы вклада, срока погашения и варьируются от 0,01 до 11,5% годовых. Минимальная сумма для его получения составляет 10 тысяч рублей, а максимальная практически не ограничена. Минимальный срок размещения денежных средств – 1 месяц.
Депозит в Уральском банке реконструкции и развития
Отличительной особенностью депозитных расписок предлагаемых Уральским банком реконструкции и развития является их высокая доходность, по сравнению с другими банками. Они оформляются только по паспорту, имеют высокую степень защиты бланка от подделок. При досрочном погашении для расчета выплаты процентов применяется ставка 0,1% годовых. Годовые процентные ставки зависят от суммы и срока размещения:
Преимущества и недостатки
К минусам стоит отнести то, что бумага на предъявителя не участвует в системе страхования вкладов населения. Это означает, что при объявлении банка неспособным выполнять свои финансовые обязательства, вкладчик не получит возмещение от государства. Привлекательность депозитных или сберегательных расписок обусловлена возможностями их выпуска и использования.
Каждый человек хочет накапливать и приумножать свой капитал. В настоящее время предоставляется богатый выбор инвестиционных инструментов. Некоторые из них при правильном применении показывают высокие результаты. Инструмент для инвестирования должен быть надежным. В первую очередь приходит мысль о банке. Кредитное учреждение действительно считается надежным местом для инвестирования. В том случае, если процентная ставка по вкладу кажется маленькой, можно вложить средства в депозитный сертификат. Он имеет повышенную процентную ставку. Разница небольшая, но при крупных вложениях она может сыграть важную роль. Обычно доходность по депозитным сертификатам больше, чем по вкладам, на 1–2%. Депозитный сертификат – это инвестиционный инструмент. В данной статье мы разберем:
- Что собой представляет депозитный сертификат.
- Достоинства депозитных сертификатов.
- Недостатки депозитных сертификатов.
Что собой представляет депозитный сертификат
Депозитный сертификат - это уникальное банковское предложение. Он многим похож на обычный вклад, но имеет свои особенности. Депозитный сертификат является ценной бумагой, выдается владельцу на руки.
В банковской сфере существуют два вида сертификатов:
- Депозитный.
- Сберегательный.
В международной банковской системе они имеют одинаковое значение. В нашей стране ситуация обстоит иначе. Сберегательными сертификатами имеют право пользоваться только физические лица. Для владельцев крупного бизнеса и юрлиц предусмотрены депозитные сертификаты. Стоит отметить, данная услуга не получила широкого распространения в нашей стране. Многие люди путают названия сертификатов. Однако они имеют определенный потенциал и право на существование.
Главная особенность сертификата заключается в том, что в нем не предусмотрено частичное снятие или пополнение. Деньги можно получить только по истечении срока вклада. Владельцу выдается ценная бумага в виде сертификата. Она является залогом возврата депозита с процентами.
Сберегательные и депозитные сертификаты могут быть разными. Они делятся на два подвида:
- Именные сертификаты – закрепляются за одним человеком. Только владелец может прийти в банк и получить свой депозит с процентами. Именные сертификаты застрахованы. В том случае, если Центральный банк Российской Федерации отзовет лицензию у вашего банка, то вклад вам будет возвращен в полном объеме.
- Второй подвид сертификатов выпускается на предъявителя. В данном случае сертификат является более ликвидной ценной бумагой. Её можно продавать и дарить третьему лицу. Депозит в банке получит тот человек, который предъявит сертификат. В том случае, если Центральный банк Российской Федерации отзовет лицензию у вашего банка, вклад вернуть не получится.
Преимущества депозитных сертификатов
Давайте посмотрим на положительные стороны депозитных сертификатов:
- Повышенная доходность. Вклады проигрывают в данном аспекте.
- Ценная бумага имеет несколько степеней защиты. Она печатается на специализированном оборудовании. Защищенность сертификатов больше, чем у обычных купюр. Изготовить сертификат кустарным методом невозможно.
Повышенная ликвидность ценной бумаги. Её можно менять, продавать и дарить. Ценность от этого не изменится. Данный акт является абсолютно законным. В таком случае сертификат может играть роль денег.
- Гарантия сохранения средств при разводе. В том случае, если осуществляется раздел имущества, то ценная бумага не подлежит делению. Владелец сможет получить свой депозит по истечении срока.
- Ликвидный залог для займа. Кредитные учреждения высоко ценят депозитные сертификаты. В том случае, если необходимо получить крупный заем в банке, можно использовать депозитный сертификат в качестве залога.
- Возможность повсеместного обналичивания. Обналичить депозитный сертификат можно в каждом офисе своего банка. Если вы находитесь в другом городе, это не будет препятствием для получения депозита.
Недостатки депозитных сертификатов
Недостатков у данного инвестиционного инструмента достаточно. Многие из них были приведены выше. Почему не стоит вкладывать средства в депозитный сертификат:
- Стабильная ставка по вкладу. В данном случае нет возможности сыграть на разнице курсов.
- Отсутствие снятия и пополнения.
- Возможность потерять свои средства. В том случае, если Центральный банк Российской федерации отзовет лицензию у вашего банка, вернуть деньги будет невозможно.
Возможность одноразового использования. Депозитный сертификат может быть украден или потерян. В такой ситуации ваш банк имеет право не возвращать средства.
- Государственная валюта. Депозитные сертификаты могут быть только в государственной валюте.
Выводы
Пользоваться данной банковской услугой можно в том случае, если для этого подбирается надежный банк. Рекомендуется вкладывать в сберегательные сертификаты не более 10% инвестиционного портфеля. Депозитный сертификат – это достаточно авантюрный и малоприбыльный инвестиционный инструмент.
